(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日
至 2022年８月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年３月１日
至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
298,865
△64,172
減価償却費
8,207
11,972
為替差損益（△は益）
△7,310
△1,949
賞与引当金の増減額（△は減少）
11,606
5,444
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△2,594
△4,113
受取利息
△1
△2
助成金収入
△1,624
-
株式交付費
114
56
信託型ストックオプション関連損失
358,824
売上債権の増減額（△は増加）
159,549
21,913
棚卸資産の増減額（△は増加）
448
12,554
前渡金の増減額（△は増加）
△165
前払費用の増減額（△は増加）
△243,002
△362,546
仕入債務の増減額（△は減少）
△85,989
△393,087
契約負債の増減額（△は減少）
330,579
421,300
未収消費税等の増減額（△は増加）
16,208
4,708
未払消費税等の増減額（△は減少）
△3,546
29,747
その他
8,215
△8,625
小計
489,559
32,023
利息の受取額
1
2
信託型ストックオプション関連損失の支払額
△230,810
法人税等の支払額
△35,373
△38,231
法人税等の還付額
5,532
助成金の受取額
1,624
455,812
△231,483
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△7,240
△7,993
無形固定資産の取得による支出
△6,917
△5,463
敷金及び保証金の差入による支出
△1,998
△3,031
△16,156
△16,489
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
11,269
7,459
自己株式の取得による支出
△17
△44
11,251
7,414
現金及び現金同等物に係る換算差額
17,825
8,152
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
468,733
△232,405
現金及び現金同等物の期首残高
2,088,910
3,070,797
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 2,557,643
※ 2,838,392