(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日
至 2022年８月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年３月１日
至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
390,615
684,644
保険解約返戻金
△48,697
△36,264
助成金収入
△3,600
△1,840
減価償却費
6,146
4,275
のれん償却額
10,022
32,932
株式報酬費用
―
4,219
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,891
賞与引当金の増減額（△は減少）
79,799
107,407
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△769
受取利息及び受取配当金
△15
△19
支払利息
1,561
3,836
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
△84,655
△89,038
棚卸資産の増減額（△は増加）
16,910
前払費用の増減額（△は増加）
△11,901
△24,872
仕入債務の増減額（△は減少）
△2,158
428
未払金の増減額（△は減少）
△7,767
5,656
未払費用の増減額（△は減少）
△85,689
△104,273
その他
42,533
△27,769
小計
300,444
559,323
利息及び配当金の受取額
15
19
利息の支払額
△1,561
△3,836
助成金の受取額
3,600
1,840
法人税等の支払額
△105,081
△199,396
197,415
357,950
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,299
△11,963
敷金及び保証金の差入による支出
△376
△88,780
敷金及び保証金の回収による収入
581
8,655
保険積立金の積立による支出
△649
保険積立金の解約による収入
86,983
74,876
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△203,242
△256,148
△42
△1,055
△118,044
△274,415
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
100,000
短期借入金の返済による支出
△33,200
長期借入れによる収入
300,000
長期借入金の返済による支出
△85,146
△121,809
社債の償還による支出
△21,000
△23,000
自己株式の取得による支出
△104
ストックオプションの行使による収入
5,323
682
新株予約権の行使による株式の発行による収入
2,066
201,139
222,673
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
280,510
306,208
現金及び現金同等物の期首残高
2,983,973
3,925,835
現金及び現金同等物の四半期末残高
※１ 3,264,483
※１ 4,232,043