(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日
至 2022年８月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年３月１日
至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△104,612
△192,888
減価償却費
15,532
25,278
減損損失
225
34,022
のれん償却額
20,704
20,774
貸倒引当金の増減額（△は減少）
3,517
4,296
賞与引当金の増減額（△は減少）
△3,910
-
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
2,620
受取利息及び受取配当金
△9
△13
助成金収入
△1,140
△2,856
支払利息
1,171
2,808
投資事業組合運用損益（△は益）
△1,751
株式交付費
1,043
158
新株予約権戻入益
△35,947
持分法による投資損益（△は益）
3,948
2,031
譲渡制限付株式報酬償却
14,497
2,499
投資有価証券評価損益（△は益）
35,755
売上債権の増減額（△は増加）
△44,712
32,341
前払費用の増減額（△は増加）
△93,111
△46,053
営業投資有価証券の増減額（△は増加）
△355,293
△76,467
前受金の増減額（△は減少）
△17,082
△15,461
未払費用の増減額（△は減少）
53,353
19,335
未払消費税等の増減額（△は減少）
△94,026
21,467
その他
25,039
48,258
小計
△539,108
△155,546
利息及び配当金の受取額
9
13
助成金の受取額
1,140
2,856
利息の支払額
△1,171
△2,808
法人税等の支払額
△161,410
△6,343
法人税等の還付額
47,129
△700,540
△114,699
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△34,758
△4,562
無形固定資産の取得による支出
△24,132
投資有価証券の取得による支出
△6,000
敷金及び保証金の差入による支出
△36,890
△6,412
△5,930
△3,388
△101,713
△20,362
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
300,000
長期借入金の返済による支出
△200,167
△195,238
新株予約権の行使による株式の発行による収入
10,336
新株予約権の取得による支出
△1,612
△158
自己株式の取得による支出
△199,939
非支配株主からの払込みによる収入
257,900
198,300
非支配株主への分配金の支払額
△27,892
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△10,112
156,405
△24,988
現金及び現金同等物に係る換算差額
101
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△645,746
△160,049
現金及び現金同等物の期首残高
2,625,498
2,637,895
現金及び現金同等物の四半期末残高
※１ 1,979,752
※１ 2,477,845