第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成している。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年６月１日から2023年８月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けている。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年２月28日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,380,991

2,291,364

受取手形及び売掛金

1,942,691

1,800,191

商品及び製品

1,389,127

1,369,038

仕掛品

16,067

28,812

原材料及び貯蔵品

42,215

42,052

その他

442,573

490,737

貸倒引当金

△17,877

△17,177

流動資産合計

6,195,789

6,005,018

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

23,652,351

23,842,635

減価償却累計額及び減損損失累計額

△16,165,358

△16,451,740

建物及び構築物（純額）

7,486,993

7,390,894

機械装置及び運搬具

782,646

750,127

減価償却累計額

△755,985

△721,890

機械装置及び運搬具（純額）

26,661

28,237

土地

8,265,239

8,265,239

その他

1,732,997

1,736,949

減価償却累計額及び減損損失累計額

△1,259,235

△1,298,833

その他（純額）

473,762

438,116

有形固定資産合計

16,252,656

16,122,488

無形固定資産

 

 

施設利用権

1,572

1,572

ソフトウエア

41,979

36,753

ソフトウエア仮勘定

10,120

163,164

無形固定資産合計

53,672

201,490

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,244,361

2,364,392

差入保証金

5,634,313

5,607,909

繰延税金資産

154,158

131,792

その他

103,744

99,857

貸倒引当金

△3,495,000

△3,465,000

投資その他の資産合計

4,641,576

4,738,953

固定資産合計

20,947,905

21,062,932

資産合計

27,143,694

27,067,950

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年２月28日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年８月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

2,643,794

2,300,773

契約負債

4,732,573

4,671,762

短期借入金

5,399,016

5,811,145

未払法人税等

28,862

17,606

商品券

785,038

753,660

預り金

2,651,376

2,680,826

賞与引当金

68,500

53,700

商品券等回収損失引当金

239,203

220,847

その他

859,761

790,462

流動負債合計

17,408,125

17,300,783

固定負債

 

 

長期借入金

3,321,537

3,011,643

繰延税金負債

799,505

829,617

再評価に係る繰延税金負債

353,427

353,427

退職給付に係る負債

1,361,925

1,390,625

資産除去債務

151,566

153,235

その他

217,089

209,523

固定負債合計

6,205,050

5,948,072

負債合計

23,613,175

23,248,855

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100,000

100,000

資本剰余金

1,595,438

1,595,438

利益剰余金

1,078,092

1,270,469

自己株式

△595,165

△595,208

株主資本合計

2,178,365

2,370,699

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

475,566

571,094

土地再評価差額金

871,201

871,201

退職給付に係る調整累計額

5,385

6,099

その他の包括利益累計額合計

1,352,153

1,448,395

純資産合計

3,530,518

3,819,094

負債純資産合計

27,143,694

27,067,950

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年３月１日

　至　2022年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年８月31日)

売上高

7,687,485

7,927,855

売上原価

3,805,711

3,881,543

売上総利益

3,881,774

4,046,312

販売費及び一般管理費

※ 3,877,996

※ 3,938,950

営業利益

3,777

107,361

営業外収益

 

 

受取利息

1,388

2,640

受取配当金

40,287

32,144

受取賃貸料

53,176

54,764

長期未回収商品券

214,176

243,770

持分法による投資利益

483

2,381

助成金収入

41,267

2,856

その他

1,200

51,299

営業外収益合計

351,980

389,857

営業外費用

 

 

支払利息

59,949

59,214

減価償却費

53,425

53,255

商品券等回収損失引当金繰入額

49,064

52,788

旧商品券回収

83,330

93,163

その他

32,090

33,505

営業外費用合計

277,859

291,927

経常利益

77,897

205,291

特別利益

 

 

貸倒引当金戻入額

30,000

30,000

固定資産売却益

-

10,000

特別利益合計

30,000

40,000

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

2,778

7,990

固定資産除却損

-

5,655

特別損失合計

2,778

13,645

税金等調整前四半期純利益

105,119

231,646

法人税、住民税及び事業税

14,672

16,903

法人税等調整額

76,641

22,365

法人税等合計

91,313

39,269

四半期純利益

13,805

192,377

非支配株主に帰属する四半期純利益

-

-

親会社株主に帰属する四半期純利益

13,805

192,377

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年３月１日

　至　2022年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年８月31日)

四半期純利益

13,805

192,377

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

93,222

95,527

退職給付に係る調整額

△241

713

その他の包括利益合計

92,981

96,241

四半期包括利益

106,786

288,619

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

106,786

288,619

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年３月１日

　至　2022年８月31日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年３月１日

　至　2023年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

105,119

231,646

減価償却費

379,750

342,205

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

22,013

29,413

引当金の増減額（△は減少）

△214,315

△63,856

助成金収入

△41,267

△2,856

環境対策引当金の増減額（△は減少）

△75,607

－

投資有価証券評価損益（△は益）

2,778

7,990

有形固定資産売却損益（△は益）

－

△10,000

固定資産除却損

－

5,655

受取利息及び受取配当金

△41,675

△34,784

支払利息

59,949

59,214

持分法による投資損益（△は益）

△483

△2,381

売上債権の増減額（△は増加）

△78,396

142,500

棚卸資産の増減額（△は増加）

67,466

7,506

仕入債務の増減額（△は減少）

55,234

△343,020

未払消費税等の増減額（△は減少）

△25,267

△50,062

預り金の増減額（△は減少）

△68,285

△50,671

その他の資産の増減額（△は増加）

△49,986

△55,785

その他の負債の増減額（△は減少）

151,788

△21,583

小計

248,815

191,130

利息及び配当金の受取額

41,675

34,784

補助金の受取額

41,267

2,856

利息の支払額

△59,723

△59,902

法人税等の支払額

△51,542

△28,159

営業活動によるキャッシュ・フロー

220,491

140,708

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△50,000

△50,000

定期預金の払戻による収入

50,000

50,000

有形固定資産の取得による支出

△69,356

△199,833

有形固定資産の売却による収入

－

10,000

無形固定資産の取得による支出

△1,832

△154,863

差入保証金の差入による支出

△16,629

△8,876

差入保証金の回収による収入

30,000

30,000

その他の支出

△2,000

－

その他の収入

1,194

5,383

投資活動によるキャッシュ・フロー

△58,624

△318,190

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

129,800

433,500

長期借入れによる収入

100,000

－

長期借入金の返済による支出

△303,928

△331,265

リース債務の返済による支出

△14,900

△14,338

自己株式の取得による支出

△25

△42

財務活動によるキャッシュ・フロー

△89,054

87,854

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

72,813

△89,627

現金及び現金同等物の期首残高

1,993,829

2,330,991

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,066,642

※ 2,241,364

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　　　　(1) 連結の範囲の重要な変更

　　　　　　第１四半期連結会計期間において、大和マネージメントサービス株式会社を設立したため、連結子会社に含めている。

 

 
（会計方針の変更）

　　　　　該当事項なし

 

 
（会計上の見積りの変更）

　　　該当事項なし

 

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　　　　　該当事項なし

 

 

（四半期連結貸借対照表関係）

　　　　　該当事項なし

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりである。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年３月１日

　　至  2022年８月31日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年３月１日

　　至  2023年８月31日）

給料手当

849,129千円

846,907千円

賞与引当金繰入額

△24,742

△6,300

貸倒引当金繰入額

△200

－

退職給付費用

31,280

34,458

賃借料

477,459

470,342

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と当第２四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年３月１日

至　2022年８月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年３月１日

至　2023年８月31日）

現金及び預金勘定

2,116,642千円

2,291,364千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△50,000

△50,000

現金及び現金同等物

2,066,642

2,241,364

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年８月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

　　　該当事項なし

 

（２）基準日が当連結会計年度の開始から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　該当事項なし

 

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年８月31日）

配当に関する事項

（１）配当金支払額

　　　該当事項なし

 

（２）基準日が当連結会計年度の開始から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が当四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　　該当事項なし

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

百貨店業

ホテル業

出版業

飲食業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客への売上高

6,763,786

357,500

305,433

152,288

7,579,009

108,476

7,687,485

－

7,687,485

(2) セグメント間の内部売上高又は振替高

4,250

18,015

－

－

22,266

95,475

117,741

△117,741

－

計

6,768,036

375,516

305,433

152,288

7,601,275

203,951

7,805,227

△117,741

7,687,485

セグメント利益又は損失（△）

138,752

△114,435

21,159

25,302

70,778

8,409

79,187

△1,290

77,897

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、印刷業他を行っている。

　　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△1,290千円は、セグメント間取引消去である。

　　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っている。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項なし

 

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

百貨店業

ホテル業

出版業

飲食業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客への売上高

6,915,016

458,220

261,156

178,550

7,812,943

114,911

7,927,855

-

7,927,855

(2) セグメント間の内部売上高又は振替高

1,786

18,414

-

-

20,200

102,712

122,912

△122,912

-

計

6,916,803

476,634

261,156

178,550

7,833,144

217,623

8,050,768

△122,912

7,927,855

セグメント利益又は損失（△）

251,774

△91,734

14,709

20,419

195,168

12,623

207,791

△2,500

205,291

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、印刷業他を行っている。

　　　　２．セグメント利益又は損失の調整額△2,500千円は、セグメント間取引消去である。

　　　　３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の経常利益と調整を行っている。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　該当事項なし

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　　　　　　　　前第４四半期連結会計期間より、従来「その他」に含まれていた「飲食業」について、量的な重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に変更している。

　　　　　　　　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の区分により作成したものを記載している。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　前第２四半期連結累計期間（自　2022年３月１日　至　2022年８月31日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

百貨店業

ホテル業

出版業

飲食業

計

顧客との契約から生じる収益

6,768,036

375,516

305,433

152,288

7,601,275

203,951

7,805,227

セグメント間の内部売上高又は振替高

△4,250

△18,015

－

－

△22,266

△95,475

△117,741

外部顧客への売上高

6,763,786

357,500

305,433

152,288

7,579,009

108,476

7,687,485

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、印刷業他を行っている

 

 

　当第２四半期連結累計期間（自　2023年３月１日　至　2023年８月31日）

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

百貨店業

ホテル業

出版業

飲食業

計

顧客との契約から生じる収益

6,916,803

476,634

261,156

178,550

7,833,144

217,623

8,050,768

セグメント間の内部売上高又は振替高

△1,786

△18,414

－

－

△20,200

△102,712

△122,912

外部顧客への売上高

6,915,016

458,220

261,156

178,550

7,812,943

114,911

7,927,855

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、印刷業他を行っている

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりである。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年３月１日

至　2022年８月31日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年３月１日

至　2023年８月31日）

　１株当たり四半期純利益

2円46銭

34円29銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益　（千円）

13,805

192,377

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益　（千円）

13,805

192,377

普通株式の期中平均株式数（株）

5,610,390

5,609,946

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していない。

 

 
（重要な後発事象）

　　該当事項なし

 

 

２【その他】

　　該当事項なし