(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日
至 2022年８月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年３月１日
至 2023年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
△158,541
97,178
減価償却費
164,726
140,849
減損損失
16,261
88,650
のれん償却額
14,692
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△34,344
△1,870
株主優待引当金の増減額（△は減少）
4,976
△2,852
受取利息及び受取配当金
△30
△100
支払利息
38,798
32,858
金利スワップ評価損益（△は益）
△50,273
9,065
有形固定資産売却損益（△は益）
270
△36
固定資産除却損
－
815
助成金収入
△626,006
補助金収入
△60,000
関係会社株式売却損益（△は益）
△15,000
為替差損益（△は益）
△41,097
△38,121
店舗閉鎖損失
64,143
12,681
店舗臨時休業による損失
5,862
売上債権の増減額（△は増加）
△147,506
△95,589
棚卸資産の増減額（△は増加）
△11,261
△13,005
仕入債務の増減額（△は減少）
153,754
73,684
未払金の増減額（△は減少）
△165,439
△217,537
未払消費税等の増減額（△は減少）
56,580
△80,967
その他
△44,687
△55,969
小計
△759,121
△110,573
利息及び配当金の受取額
28
98
助成金の受取額
427,195
補助金の受取額
60,000
利息の支払額
△38,639
△32,737
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
69,357
△11,490
△301,179
△94,702
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）
△1,200
貸付けによる支出
△240
△1,480
貸付金の回収による収入
20,149
459
有形固定資産の取得による支出
△70,415
△217,761
有形固定資産の売却による収入
2,810
40
差入保証金の差入による支出
△5,910
△25,010
差入保証金の回収による収入
83,326
23,753
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入
13,907
△8,103
△6,741
20,416
△214,032
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△500,000
長期借入れによる収入
75,000
長期借入金の返済による支出
△353,455
△298,178
リース債務の返済による支出
△7,719
△1,800
社債の償還による支出
△5,000
配当金の支払額
△40,113
新株予約権の行使による株式の発行による収入
369,594
63,096
新株予約権の発行による収入
9,200
△497,379
△206,996
現金及び現金同等物に係る換算差額
7,557
2,044
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△770,584
△513,686
現金及び現金同等物の期首残高
2,249,230
1,345,599
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 1,478,645
※ 831,912