(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
45,722
65,631
減価償却費
60,874
81,297
のれん償却額
10,291
22,101
減損損失
7,314
―
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,998
△29
賞与引当金の増減額（△は減少）
35,568
38,726
事業譲渡損益（△は益）
△4,596
△16,576
助成金収入
△19,751
△26
支払利息
7,745
8,471
売上債権の増減額（△は増加）
△14,274
△25,807
棚卸資産の増減額（△は増加）
880
△2,184
仕入債務の増減額（△は減少）
△1,387
4,209
預り金の増減額（△は減少）
66,869
84,367
未払金の増減額（△は減少）
10,092
2,280
その他
23,239
1,075
小計
226,588
263,535
利息の支払額
△7,417
△8,312
助成金の受取額
18,981
26
法人税等の支払額
△23,722
△57,991
214,430
197,257
投資活動によるキャッシュ・フロー
事業譲渡による収入
14,053
16,656
事業譲受による支出
△4,995
△29,595
有形固定資産の取得による支出
△311
△32,209
有形固定資産の売却による収入
423
70
無形固定資産の取得による支出
△9,831
差入保証金の差入による支出
△7,941
△38,142
差入保証金の回収による収入
4,728
17,161
資産除去債務の履行による支出
△3,960
△274
10,000
△4,150
△60,019
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△53,982
△53,069
自己株式の取得による支出
△46,176
△4,566
△4,653
△58,548
△103,898
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
151,731
33,339
現金及び現金同等物の期首残高
1,130,550
1,107,371
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 1,282,282
※ 1,140,711