第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

  当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

  当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

8,598,633

8,276,396

売掛金

1,343,102

2,094,844

リース債権及びリース投資資産

11,019,327

11,203,248

営業貸付金

4,067,980

4,123,948

商品

－

2,359

販売用不動産

2,988,214

7,761,541

原材料及び貯蔵品

12,360

13,083

その他

851,617

3,330,123

流動資産合計

28,881,236

36,805,547

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

42,133,640

42,623,387

機械装置及び運搬具（純額）

5,210,042

4,989,661

工具、器具及び備品（純額）

122,486

142,301

土地

10,805,148

10,805,148

建設仮勘定

2,113,525

237,981

有形固定資産合計

60,384,843

58,798,480

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

413,782

389,119

その他

35,329

35,239

無形固定資産合計

449,111

424,358

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

9,256,745

10,811,690

繰延税金資産

652,032

550,275

退職給付に係る資産

198,748

179,326

その他

590,759

614,146

貸倒引当金

△10,267

△10,267

投資その他の資産合計

10,688,019

12,145,172

固定資産合計

71,521,975

71,368,011

資産合計

100,403,211

108,173,558

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,691,141

1,062,681

短期借入金

5,066,580

8,351,875

未払金

1,230,829

252,638

未払法人税等

79,273

700,141

未払費用

94,608

2,243,688

前受収益

1,022,220

1,747,612

賞与引当金

152,002

141,723

役員賞与引当金

31,400

14,425

固定資産撤去費用引当金

179,322

114,599

その他

318,320

733,029

流動負債合計

9,865,698

15,362,415

固定負債

 

 

社債

6,100,000

6,100,000

長期借入金

16,134,790

15,501,969

長期預り保証金

6,314,218

6,443,823

長期未払金

179,994

121,010

役員退職慰労引当金

1,044

4,740

繰延税金負債

41,363

46,201

固定資産撤去費用引当金

115,447

44,389

資産除去債務

4,281,762

4,281,762

固定負債合計

33,168,620

32,543,895

負債合計

43,034,318

47,906,311

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

6,826,100

6,826,100

資本剰余金

6,982,890

6,982,890

利益剰余金

39,660,392

41,598,319

自己株式

△1,630,050

△1,546,939

株主資本合計

51,839,332

53,860,370

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,063,074

2,293,640

為替換算調整勘定

896,997

1,514,779

その他の包括利益累計額合計

2,960,071

3,808,419

新株予約権

50,330

22,923

非支配株主持分

2,519,158

2,575,535

純資産合計

57,368,892

60,267,247

負債純資産合計

100,403,211

108,173,558

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

12,715,504

13,114,139

売上原価

9,815,318

10,171,956

売上総利益

2,900,186

2,942,182

販売費及び一般管理費

 

 

役員報酬

121,485

109,845

給料及び賞与

271,993

306,568

賞与引当金繰入額

95,140

97,973

役員賞与引当金繰入額

15,700

11,019

役員退職慰労引当金繰入額

348

2,046

旅費交通費及び通信費

37,088

42,263

減価償却費

50,950

53,157

租税公課

95,566

68,705

その他

404,786

324,054

販売費及び一般管理費合計

1,093,058

1,015,633

営業利益

1,807,127

1,926,549

営業外収益

 

 

受取利息

0

1

受取配当金

66,107

55,556

受取手数料

9,996

14,516

匿名組合等投資利益

－

59,930

為替差益

2,613

978

その他

87,211

34,415

営業外収益合計

165,929

165,398

営業外費用

 

 

支払利息

143,811

131,238

固定資産撤去費用

7,264

19,594

撤去費用引当金繰入額

121,077

－

その他

1,175

2

営業外費用合計

273,328

150,835

経常利益

1,699,729

1,941,111

特別利益

 

 

還付消費税等

315,363

－

その他

19,983

－

特別利益合計

335,347

－

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,954

251

ゴルフ会員権退会損

3,000

－

特別損失合計

4,954

251

税金等調整前四半期純利益

2,030,122

1,940,860

法人税等

580,056

642,549

過年度法人税等

100,174

－

法人税等合計

680,231

642,549

四半期純利益

1,349,890

1,298,310

非支配株主に帰属する四半期純利益

52,474

56,377

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,297,416

1,241,933

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

1,349,890

1,298,310

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

213,997

230,565

為替換算調整勘定

1,005,016

617,782

その他の包括利益合計

1,219,013

848,347

四半期包括利益

2,568,903

2,146,658

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,516,429

2,090,281

非支配株主に係る四半期包括利益

52,474

56,377

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

2,030,122

1,940,860

減価償却費

2,462,342

2,372,687

固定資産撤去費用引当金の増減額（△は減少）

113,472

△135,781

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

21,768

19,422

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

348

2,046

賞与引当金の増減額（△は減少）

900

△13,859

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

△36,180

△21,375

受取利息及び受取配当金

△66,108

△55,557

匿名組合等投資損益（△は益）

－

△59,930

株式報酬費用

28,129

17,592

支払利息

143,811

131,238

固定資産除却損

1,954

251

ゴルフ会員権退会損

3,000

－

売上債権の増減額（△は増加）

△51,289

△751,402

棚卸資産の増減額（△は増加）

1,440

△4,814,601

リース債権及びリース投資資産の増減額（△は増加）

△125,676

224,357

営業貸付金の増減額（△は増加）

△835,814

302,288

仕入債務の増減額（△は減少）

△948,206

△610,330

前受収益の増減額（△は減少）

1,339,631

723,130

未払費用の増減額（△は減少）

538,777

2,146,925

未払消費税等の増減額（△は減少）

79,248

△430,830

その他の資産の増減額（△は増加）

△2,573,172

△2,973,219

その他の負債の増減額（△は減少）

△140,026

366,696

その他

－

276,065

小計

1,988,469

△1,343,326

利息及び配当金の受取額

66,108

55,557

利息の支払額

△145,359

△132,445

法人税等の支払額

△853,868

△41,787

法人税等の還付額

－

484,952

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,055,350

△977,049

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

固定資産の取得による支出

△1,676,547

△1,539,280

投資有価証券の取得による支出

△8,060

△1,343,759

投資事業組合からの分配による収入

－

31,067

敷金及び保証金の差入による支出

△1,668

△12,361

長期貸付金の回収による収入

200

131

その他の収入

29,000

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,657,075

△2,864,202

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

1,100,000

5,000,000

短期借入金の返済による支出

△1,100,000

△75,780

長期借入れによる収入

－

900,000

長期借入金の返済による支出

△1,699,827

△2,277,364

預り保証金による収入

263,248

195,614

預り保証金の返還による支出

△235,827

△66,009

自己株式の売却による収入

53

62

自己株式の取得による支出

△72

△104

配当金の支払額

△349,790

△350,191

非支配株主への配当金の支払額

△38,329

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△50,000

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,110,545

3,326,226

現金及び現金同等物に係る換算差額

196,365

79,667

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△2,515,904

△435,357

現金及び現金同等物の期首残高

9,612,726

8,598,633

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

－

113,120

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 7,096,821

※ 8,276,396

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　第１四半期連結会計期間より、前連結会計年度において非連結子会社でありましたAFCアセットマネジメント株式会社及びAFC商事株式会社は重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

  税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

下記会社の金融機関からの借入に対し保証予約を行っております。

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年9月30日)

羽田みらい特定目的会社

666,250千円

666,250千円

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

7,096,821千円

8,276,396千円

現金及び現金同等物

7,096,821千円

8,276,396千円

 
（株主資本等関係）

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日  至 2022年９月30日）

（１）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月29日

定時株主総会

普通株式

349,585

7.0

2022年３月31日

2022年６月30日

利益剰余金

 

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年10月27日

取締役会

普通株式

350,264

7.0

2022年９月30日

2022年11月25日

利益剰余金

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日  至 2023年９月30日）

（１）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月29日

定時株主総会

普通株式

350,263

7.0

2023年３月31日

2023年６月30日

利益剰余金

 

（２）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年10月26日

取締役会

普通株式

351,313

7.0

2023年９月30日

2023年11月24日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ  前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日  至 2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）

 

不動産事業

熱供給事業

給排水運営

その他事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への売上高

9,827,586

1,769,421

1,118,496

12,715,504

－

12,715,504

(2)セグメント間の内部

売上高又は振替高

130,522

446,017

167,286

743,825

(743,825)

－

計

9,958,109

2,215,438

1,285,783

13,459,330

(743,825)

12,715,504

セグメント利益

1,469,236

256,502

81,389

1,807,127

－

1,807,127

  （注）セグメント利益は、営業利益と一致しております。

 

Ⅱ  当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日  至 2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）

 

不動産事業

熱供給事業

給排水運営

その他事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への売上高

9,767,741

1,839,709

1,506,688

13,114,139

－

13,114,139

(2)セグメント間の内部

売上高又は振替高

131,808

488,385

194,057

814,251

(814,251)

－

計

9,899,550

2,328,095

1,700,745

13,928,390

(814,251)

13,114,139

セグメント利益

1,447,787

265,688

213,073

1,926,549

－

1,926,549

  （注）セグメント利益は、営業利益と一致しております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

（セグメント名称の変更）

　第１四半期連結会計期間より、従来「不動産賃貸事業」としていた報告セグメントの名称を「不動産事業」に変更しております。なお、当該名称変更によりセグメント情報に与える影響はありません。

　また、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の名称により作成したものを記載しております。
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日  至 2022年９月30日）

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

不動産事業

熱供給事業

給排水運営

その他事業

顧客との契約から生じる収益

290,455

1,769,421

1,118,496

3,178,373

その他の収益

9,537,131

－

－

9,537,131

外部顧客への売上高

9,827,586

1,769,421

1,118,496

12,715,504

（注）その他の収益には、リース取引に関する会計基準及び金融商品に関する会計基準で認識される収益が含まれております。

 

当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日  至 2023年９月30日）

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

不動産事業

熱供給事業

給排水運営

その他事業

顧客との契約から生じる収益

306,814

1,839,709

1,506,688

3,653,212

その他の収益

9,460,926

－

－

9,460,926

外部顧客への売上高

9,767,741

1,839,709

1,506,688

13,114,139

（注）その他の収益には、リース取引に関する会計基準及び金融商品に関する会計基準で認識される収益が含まれております。

 
（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益

25円95銭

24円77銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

1,297,416

1,241,933

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る

親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）

1,297,416

1,241,933

普通株式の期中平均株式数（千株）

49,989

50,128

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

25円89銭

24円75銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（千株）

112

50

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

2023年10月26日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
  （イ）中間配当による配当金の総額・・・・・・・・・・351,313千円
  （ロ）１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・・・7円00銭
  （ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・・・2023年11月24日
（注）2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。