第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,137,894

3,833,221

売掛金

1,483,903

2,247,003

棚卸資産

※１ 1,386

※１ 1,368

未収入金

9,409,529

-

その他

959,197

674,937

流動資産合計

13,991,911

6,756,530

固定資産

 

 

有形固定資産

※２ 345,777

※２ 362,803

無形固定資産

 

 

のれん

1,676,585

1,707,525

ソフトウエア

863,429

842,729

その他

39,775

87,764

無形固定資産合計

2,579,790

2,638,019

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,871,154

8,102,944

繰延税金資産

416,769

338,023

その他

142,375

127,315

投資その他の資産合計

4,430,299

8,568,282

固定資産合計

7,355,867

11,569,105

繰延資産

 

 

株式交付費

8,587

3,997

繰延資産合計

8,587

3,997

資産合計

21,356,365

18,329,634

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

62,753

15,926

未払金

1,010,877

1,122,204

リース債務

50,646

57,725

未払法人税等

2,709,257

265,635

未払消費税等

12,179

65,828

その他

508,107

519,783

流動負債合計

4,353,822

2,047,103

固定負債

 

 

リース債務

202,641

192,056

固定負債合計

202,641

192,056

負債合計

4,556,464

2,239,159

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,363,635

3,363,635

資本剰余金

4,514,168

4,528,571

利益剰余金

8,335,546

8,050,891

自己株式

△20

△20

株主資本合計

16,213,329

15,943,076

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

13,440

△409,743

為替換算調整勘定

254,273

421,217

その他の包括利益累計額合計

267,713

11,473

非支配株主持分

318,858

135,924

純資産合計

16,799,901

16,090,474

負債純資産合計

21,356,365

18,329,634

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

 

（単位：千円）

    

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

4,080,237

4,989,126

売上原価

1,821,803

2,385,394

売上総利益

2,258,433

2,603,732

販売費及び一般管理費

※ 1,235,853

※ 1,476,007

営業利益

1,022,580

1,127,724

営業外収益

 

 

受取利息

87,064

8,115

受取配当金

114,169

100,078

投資有価証券売却益

15,520

131,942

その他

1,589

1,574

営業外収益合計

218,344

241,710

営業外費用

 

 

為替差損

252

49

株式交付費償却

5,208

5,331

その他

1,220

670

営業外費用合計

6,680

6,052

経常利益

1,234,243

1,363,383

特別損失

 

 

暗号資産評価損

4,848

-

投資有価証券売却損

974

-

特別損失合計

5,822

-

税金等調整前四半期純利益

1,228,421

1,363,383

法人税、住民税及び事業税

354,887

217,460

法人税等調整額

61,486

264,522

法人税等合計

416,374

481,983

四半期純利益

812,047

881,400

非支配株主に帰属する四半期純利益

86,097

22,718

親会社株主に帰属する四半期純利益

725,949

858,681

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

812,047

881,400

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△329,788

△424,973

為替換算調整勘定

264,564

166,944

その他の包括利益合計

△65,224

△258,029

四半期包括利益

746,822

623,370

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

666,295

602,441

非支配株主に係る四半期包括利益

80,527

20,929

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

1,228,421

1,363,383

減価償却費

227,454

155,320

長期前払費用償却額

2,455

-

のれん償却額

58,872

51,645

株式交付費償却

5,208

5,331

受取利息及び受取配当金

△201,234

△108,193

投資有価証券売却損益（△は益）

△14,546

△131,942

為替差損益（△は益）

△632

△562

売上債権の増減額（△は増加）

△128,231

△399,414

棚卸資産の増減額（△は増加）

△211

18

仕入債務の増減額（△は減少）

△5,932

△46,826

未払金の増減額（△は減少）

63,104

139,372

未収入金の増減額（△は増加）

△24,216

9,296,964

その他の流動資産の増減額（△は増加）

147,157

△164,817

その他の流動負債の増減額（△は減少）

2,668

△125,586

小計

1,360,336

10,034,693

利息及び配当金の受取額

58,811

3,691

法人税等の支払額

△535,401

△2,523,959

法人税等の還付額

644,803

21,222

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,528,549

7,535,647

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△1,637

△9,558

無形固定資産の取得による支出

△137,668

△136,081

投資有価証券の売却による収入

8,027

884,947

投資有価証券の取得による支出

△3,000,000

△5,437,007

敷金及び保証金の回収による収入

-

61,725

敷金及び保証金の差入による支出

△19,779

△66,918

投資活動によるキャッシュ・フロー

△3,151,058

△4,702,893

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

△807,060

△1,143,336

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△9,000

△189,460

リース債務の返済による支出

△33,865

△25,399

財務活動によるキャッシュ・フロー

△849,925

△1,358,197

現金及び現金同等物に係る換算差額

△75,010

17,816

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△2,547,445

1,492,373

現金及び現金同等物の期首残高

5,176,908

2,485,551

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,629,463

※ 3,977,925

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　 当社の連結子会社であった新生インベストメント・マネジメント株式会社は、2023年４月１日付で当社の連結子会社であるＳＢＩアセットマネジメント株式会社を吸収合併存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

 

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　棚卸資産の内訳

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

貯蔵品

1,386千円

968千円

仕掛品

-千円

400千円

 

※２　有形固定資産の減価償却累計額

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

　

287,655千円

320,419千円

 

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

従業員給与

507,309千円

612,190千円

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

現金及び預金勘定

2,612,939千円

3,833,221千円

証券口座預け金（その他流動資産)

16,523

144,704

現金及び現金同等物の四半期末残高

2,629,463

3,977,925

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

(1）配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

2022年5月19日

取締役会

普通株式

 利益剰余金

807,060

9.00

2022年3月31日

2022年6月1日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生予定日

2022年9月22日

取締役会

普通株式

 利益剰余金

739,805

8.25

2022年9月30日

2022年12月1日

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

(1）配当金支払額

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

2023年5月9日

取締役会

普通株式

 利益剰余金

1,143,338

12.75

    2023年3月31日

    2023年6月1日

(2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生予定日

2023年9月19日

取締役会

普通株式

 利益剰余金

762,224

8.50

    2023年9月30日

    2023年12月1日

 

（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

 

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

前第２四半期連結累計期間（自2022年4月１日 至2022年９月30日）

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

差異調整

に関する

事項

連結

財務諸表

計上額

    

アセットマネジメント事業

ファイナンシャル・サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3,020,514

1,059,723

4,080,237

-

4,080,237

セグメント間の内部売上高又は振替高

80

11,829

11,910

△11,910

-

計

3,020,595

1,071,552

4,092,148

△11,910

4,080,237

セグメント利益

751,404

271,175

1,022,580

-

1,022,580

 

当第２四半期連結累計期間（自2023年4月１日 至2023年９月30日）

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

差異調整

に関する

事項

連結

財務諸表

計上額

    

アセットマネジメント事業

ファイナンシャル・サービス事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3,979,691

1,009,434

4,989,126

-

4,989,126

セグメント間の内部売上高又は振替高

356

2,298

2,654

△2,654

-

計

3,980,048

1,011,732

4,991,780

△2,654

4,989,126

セグメント利益

833,885

293,839

1,127,724

-

1,127,724

 

２．報告セグメント合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

売上高

前第２四半期連結累計期間

当第２四半期連結累計期間

報告セグメント計

4,092,148

4,991,780

セグメント間取引消去

△11,910

△2,654

四半期連結損益計算書の売上高

4,080,237

4,989,126

（単位：千円）

利益

前第２四半期連結累計期間

当第２四半期連結累計期間

報告セグメント計

1,022,580

1,127,724

セグメント間取引消去

-

-

四半期連結損益計算書の営業利益

1,022,580

1,127,724

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

該当事項はありません。

 

（重要な負ののれん発生益に関する情報）

該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

 

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日　至 2022年９月30日）

(単位：千円)

 

報告セグメント

その他

合計

アセットマネジメント事業

ファイナンシャル・サービス事業

計

データ・ソリューション

-

903,754

903,754

-

903,754

メディア・ソリューション

-

155,968

155,968

-

155,968

アセットマネジメント

3,020,514

-

3,020,514

-

3,020,514

顧客との契約から生じる収益

3,020,514

1,059,723

4,080,237

-

4,080,237

その他の収益

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

3,020,514

1,059,723

4,080,237

-

4,080,237

 

当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日　至 2023年９月30日）

(単位：千円)

 

報告セグメント

その他

合計

アセットマネジメント事業

ファイナンシャル・サービス事業

計

データ・ソリューション

-

815,573

815,573

-

815,573

メディア・ソリューション

-

193,860

193,860

-

193,860

アセットマネジメント

3,979,691

-

3,979,691

-

3,979,691

顧客との契約から生じる収益

3,979,691

1,009,434

4,989,126

-

4,989,126

その他の収益

-

-

-

-

-

外部顧客への売上高

3,979,691

1,009,434

4,989,126

-

4,989,126

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

(1）１株当たり四半期純利益金額

8円10銭

9円58銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

725,949

858,681

普通株主に帰属しない金額（千円）

―

―

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

725,949

858,681

普通株式の期中平均株式数（株）

89,673,430

89,673,480

　潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額は、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　2023年9月19日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………762,224千円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………８円50銭

(ハ）支払請求の効力発生予定日及び支払開始予定日…………2023年12月１日

（注）2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。