第２四半期報告書

第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度（2023年３月31日）	当第２四半期連結会計期間（2023年９月30日）
資産の部
流動資産
現金及び預金	37,283	40,435
受取手形、売掛金及び契約資産	49,960	40,978
未収運賃	2,761	3,740
有価証券	15,022	21,517
商品及び製品	17,723	12,226
仕掛品	38,136	43,799
原材料及び貯蔵品	9,274	10,710
その他	27,047	23,050
貸倒引当金	△63	△62
流動資産合計	197,145	196,396
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	324,158	335,803
機械装置及び運搬具（純額）	66,416	65,570
土地	165,060	174,626
リース資産（純額）	20,787	19,809
建設仮勘定	48,111	46,255
その他（純額）	7,671	7,530
有形固定資産合計	632,205	649,595
無形固定資産	6,203	6,300
投資その他の資産
投資有価証券	50,381	53,691
繰延税金資産	55,512	47,447
退職給付に係る資産	967	979
その他	55,476	58,304
貸倒引当金	△1,192	△1,246
投資その他の資産合計	161,145	159,175
固定資産合計	799,554	815,071
資産合計	996,699	1,011,468

		（単位：百万円）
	前連結会計年度（2023年３月31日）	当第２四半期連結会計期間（2023年９月30日）
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	27,292	19,213
短期借入金	1,996	2,163
コマーシャル・ペーパー	20,000	30,000
１年内償還予定の社債	20,000	225
１年内返済予定の長期借入金	18,392	18,675
未払金	50,234	37,952
未払法人税等	1,224	669
預り連絡運賃	2,275	2,270
前受運賃	5,410	6,843
賞与引当金	8,107	7,819
その他	40,484	42,175
流動負債合計	195,418	168,008
固定負債
社債	125,000	135,000
長期借入金	166,225	177,019
安全・環境対策等引当金	230	230
災害損失引当金	809	1,870
退職給付に係る負債	46,729	46,400
資産除去債務	1,828	1,812
その他	53,607	54,133
固定負債合計	394,431	416,467
負債合計	589,849	584,475
純資産の部
株主資本
資本金	16,000	16,000
資本剰余金	225,814	225,797
利益剰余金	164,479	177,839
自己株式	△584	△568
株主資本合計	405,709	419,069
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	4,562	10,856
為替換算調整勘定	△201	△137
退職給付に係る調整累計額	△4,017	△3,592
その他の包括利益累計額合計	343	7,125
非支配株主持分	797	798
純資産合計	406,850	426,992
負債純資産合計	996,699	1,011,468

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日　至　2023年９月30日)
営業収益	170,195	190,732
営業費
運輸業等営業費及び売上原価	110,495	110,144
販売費及び一般管理費	※２ 48,516	※２ 53,771
営業費合計	※１ 159,012	※１ 163,915
営業利益	11,183	26,816
営業外収益
受取利息	47	52
受取配当金	344	443
金銭の信託運用益	824	633
投資有価証券運用益	243	597
雑収入	691	1,060
営業外収益合計	2,151	2,788
営業外費用
支払利息	785	1,013
デリバティブ評価損	199	324
雑損失	505	216
営業外費用合計	1,490	1,554
経常利益	11,844	28,050
特別利益
工事負担金等受入額	641	478
関係会社株式売却益	－	7,425
投資有価証券売却益	2,821	－
その他	153	1,291
特別利益合計	3,616	9,195
特別損失
固定資産圧縮損	634	472
災害損失引当金繰入額	－	1,313
災害による損失	－	195
その他	1,018	667
特別損失合計	1,653	2,648
税金等調整前四半期純利益	13,806	34,598
法人税、住民税及び事業税	396	418
法人税等調整額	1,284	6,184
法人税等合計	1,681	6,603
四半期純利益	12,125	27,994
非支配株主に帰属する四半期純利益	123	4
親会社株主に帰属する四半期純利益	12,002	27,989

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日　至　2023年９月30日)
四半期純利益	12,125	27,994
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,545	6,289
為替換算調整勘定	484	64
退職給付に係る調整額	405	424
その他の包括利益合計	3,436	6,778
四半期包括利益	15,561	34,772
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	15,460	34,771
非支配株主に係る四半期包括利益	101	0

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日　至　2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	13,806	34,598
減価償却費	15,182	16,623
固定資産圧縮損	634	472
災害損失引当金の繰入額	－	1,313
災害による損失	－	195
貸倒引当金の増減額（△は減少）	136	50
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△69	319
受取利息及び受取配当金	△392	△496
支払利息	785	1,013
デリバティブ評価損益（△は益）	199	324
工事負担金等受入額	△641	△478
関係会社株式売却益	－	△7,425
投資有価証券売却損益（△は益）	△2,821	10
売上債権の増減額（△は増加）	10,240	8,292
棚卸資産の増減額（△は増加）	△7,704	1,690
仕入債務の増減額（△は減少）	△9,489	△6,838
金銭の信託運用益	△824	△633
投資有価証券運用損益（△は益）	△11	△597
その他	7,229	4,923
小計	26,260	53,357
利息及び配当金の受取額	372	466
利息の支払額	△764	△861
金銭の信託運用益の受取額	831	626
災害損失の支払額	△922	△533
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）	1,018	△2,936
営業活動によるキャッシュ・フロー	26,795	50,118
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△55,627	△52,755
投資有価証券の取得による支出	△2,130	△2,215
投資有価証券の売却による収入	2,931	62
関係会社株式の取得による支出	－	△676
関係会社株式の売却による収入	－	11,768
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△941
工事負担金等受入による収入	4,148	4,312
その他	1,018	3,566
投資活動によるキャッシュ・フロー	△49,658	△36,879

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日　至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日　至　2023年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	△603	△2
コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）	△15,000	10,000
長期借入れによる収入	26,500	17,500
長期借入金の返済による支出	△1,302	△7,366
長期未払金の返済による支出	△132	△132
社債の発行による収入	－	10,225
社債の償還による支出	－	△20,000
預り敷金及び保証金の受入による収入	1,025	2,005
預り敷金及び保証金の返還による支出	△666	△341
配当金の支払額	△14,629	△14,629
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	△24	△16
その他	△1,533	△1,422
財務活動によるキャッシュ・フロー	△6,366	△4,180
現金及び現金同等物に係る換算差額	121	87
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△29,107	9,146
現金及び現金同等物の期首残高	78,709	52,283
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 49,602	※ 61,429

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　　　　　１．連結の範囲の重要な変更

　　　　　　　新たに設立したＪＲ九州保険コンサルティング株式会社（設立日　2023年４月３日）を第１四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

　　　　　　　また、2023年６月13日付で株式を取得した株式会社フジバンビ及び新たに設立したＪＲ九州建設グループホールディングス株式会社（設立日　2023年７月３日）を当第２四半期連結会計期間より連結の範囲に含めております。

　　　　　２．持分法適用の範囲の重要な変更

　　　　　　　新たに設立したでんきの駅合同会社（設立日　2023年４月12日）を第１四半期連結会計期間より持分法適用の範囲に含めております。

　　　　　　　従来、持分法適用会社であった株式会社ドラッグイレブンは、保有する株式の全てを譲渡したことから第１四半期連結会計期間末より持分法適用の範囲から除外しております。また、持分法非適用会社であった株式会社博多ステーションビルは、株式の一部を取得したことから当第２四半期連結会計期間末より持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（「令和５年梅雨前線豪雨」による被害の発生）

　2023年６月末より九州各地で発生した「令和５年梅雨前線豪雨」の影響により、久大本線をはじめ、複数の路線において、道床流出や切取崩壊などの被害が発生しました。これによる復旧費用等のうち、当第２四半期連結累計期間における復旧費用等を「災害による損失」として、また、第３四半期連結会計期間以降に見込まれる復旧費用等は、その金額を合理的に見積り、「災害損失引当金繰入額」として、当第２四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書の特別損失に計上しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　引当金繰入額の内訳及び退職給付費用は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日至　2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日至　2023年９月30日）
賞与引当金繰入額	7,165百万円	7,819百万円
退職給付費用	2,302	2,192

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

賞与引当金繰入額

7,165百万円

7,819百万円

退職給付費用

2,302

2,192

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　　至　2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　　至　2023年９月30日）
人件費	16,289百万円	17,227百万円
経費	23,242	27,348
諸税	6,649	6,672
減価償却費	2,313	2,490

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日至 2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日至 2023年９月30日）
現金及び預金勘定	31,601百万円	40,435百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	－	△6
有価証券勘定　（預入期間が３ヶ月以内の譲渡性預金）	17,000	21,000
有価証券勘定　（預入期間が３ヶ月以内の金銭信託）	1,000	－
現金及び現金同等物	49,602	61,429

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	配当の原資	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2022年６月23日定時株主総会	普通株式	14,629	利益剰余金	93.0	2022年３月31日	2022年６月24日

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年６月23日

定時株主総会

普通株式

14,629

利益剰余金

93.0

2022年３月31日

2022年６月24日

　　　　　（注）配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」の信託財産として信託が保有する当社株式に対する配当

　　　　　　　　金17百万円が含まれております。

　２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

　１　配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (百万円)	配当の原資	1株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日
2023年６月23日定時株主総会	普通株式	14,629	利益剰余金	93.0	2023年３月31日	2023年６月26日

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年６月23日

定時株主総会

普通株式

14,629

利益剰余金

93.0

2023年３月31日

2023年６月26日

　　　　　（注）配当金の総額には、「株式給付信託（BBT）」の信託財産として信託が保有する当社株式に対する配当

　　　　　　　　金16百万円が含まれております。

　２　基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					計	調整額（注）1	四半期連結損益計算書計上額（注）2
	運輸サービス	不動産・ホテル	流通・外食	建設	ビジネスサービス	計	調整額（注）1	四半期連結損益計算書計上額（注）2
売上高
外部顧客への売上高	61,094	50,500	25,134	14,532	18,934	170,195	－	170,195
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,342	2,118	150	21,016	15,247	40,875	△40,875	－
計	63,436	52,618	25,284	35,549	34,181	211,070	△40,875	170,195
セグメント利益	377	8,492	252	168	1,933	11,223	△40	11,183

（注）１．セグメント利益の調整額△40百万円は、セグメント間取引消去です。

　　　２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１　報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント					計	調整額（注）1	四半期連結損益計算書計上額（注）2
	運輸サービス	不動産・ホテル	流通・外食	建設	ビジネスサービス	計	調整額（注）1	四半期連結損益計算書計上額（注）2
売上高
外部顧客への売上高	76,954	52,998	29,773	12,985	18,020	190,732	－	190,732
セグメント間の内部売上高又は振替高	2,390	2,248	169	20,929	16,465	42,202	△42,202	－
計	79,345	55,246	29,942	33,915	34,485	232,934	△42,202	190,732
セグメント利益又は損失（△）	12,125	11,897	1,678	△370	1,619	26,951	△134	26,816

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額△134百万円は、セグメント間取引消去です。

　　　２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント
	運輸サービス			不動産・ホテル
	定期	定期外	その他	不動産賃貸業	不動産販売業	ホテル業
顧客との契約から生じる収益	14,865	40,535	5,256	12,348	15,447	6,804
その他の源泉から生じる収益	－	－	436	15,900	－	－
外部顧客への売上高	14,865	40,535	5,693	28,248	15,447	6,804

（単位：百万円）

	報告セグメント			合計額
	流通・外食	建設	ビジネスサービス	合計額
顧客との契約から生じる収益	25,084	14,320	16,841	151,503
その他の源泉から生じる収益	49	212	2,093	18,692
外部顧客への売上高	25,134	14,532	18,934	170,195

　Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

（単位：百万円）

	報告セグメント
	運輸サービス			不動産・ホテル
	定期	定期外	その他	不動産賃貸業	不動産販売業	ホテル業
顧客との契約から生じる収益	15,458	54,939	6,103	14,404	10,634	11,067
その他の源泉から生じる収益	－	－	452	16,891	－	－
外部顧客への売上高	15,458	54,939	6,556	31,295	10,634	11,067

（単位：百万円）

	報告セグメント			合計額
	流通・外食	建設	ビジネスサービス	合計額
顧客との契約から生じる収益	29,718	12,762	16,019	171,110
その他の源泉から生じる収益	54	223	2,000	19,622
外部顧客への売上高	29,773	12,985	18,020	190,732

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日至　2022年９月30日）	当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日至　2023年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額	76円39銭	178円14銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	12,002	27,989
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	12,002	27,989
普通株式の期中平均株式数（株）	157,119,004	157,121,063

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．株主資本において自己株式として計上されている「株式給付信託（BBT）」に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益金額の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。１株当たり四半期純利益金額の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間において182,550株であり、当第２四半期連結累計期間において180,450株であります。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。