(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期純利益
325,861
276,133
減価償却費
45,864
26,058
貸倒引当金の増減額（△は減少）
13,564
96,113
保証履行引当金の増減額（△は減少）
5,257
498
賞与引当金の増減額（△は減少）
2,190
6,024
助成金収入
△4,204
△570
受取利息及び受取配当金
△14
△16
支払利息
7,782
9,439
自己株式取得費用
―
3,219
営業未収入金の増減額（△は増加）
249,207
247,766
求償債権の増減額（△は増加）
5,935
△216,076
収納代行立替金の増減額（△は増加）
△653,630
△791,761
前払費用の増減額（△は増加）
2,164
5,336
長期前払費用の増減額（△は増加）
153
△3,786
営業未払金の増減額（△は減少）
△135,091
△136,132
未払金の増減額（△は減少）
△27,422
△15,128
契約負債の増減額（△は減少）
△22,442
47,401
収納代行預り金の増減額（△は減少）
466,853
561,436
その他の資産の増減額（△は増加）
10,985
6,387
その他の負債の増減額（△は減少）
△1,076
2,314
小計
291,937
124,656
利息及び配当金の受取額
14
16
利息の支払額
△7,775
△9,465
助成金の受取額
4,204
570
法人税等の支払額
△84,026
△123,538
204,354
△7,760
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,851
△11,975
無形固定資産の取得による支出
△6,545
△4,350
その他
292
△572
△8,104
△16,897
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額（△は減少）
△50,000
100,000
配当金の支払額
△53,431
△53,944
自己株式の取得による支出
△164,175
△103,431
△118,120
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
92,818
△142,778
現金及び現金同等物の期首残高
1,281,013
1,362,351
現金及び現金同等物の四半期末残高
※1 1,373,831
※1 1,219,572