(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△23,084
△324,897
減価償却費
53,391
116,871
のれん償却額
26,724
34,235
株式報酬費用
3,084
5,670
賞与引当金の増減額（△は減少）
△106,522
△88,766
受取利息及び受取配当金
△7
△38
支払利息
1,244
2,920
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）
386,919
335,782
棚卸資産の増減額（△は増加）
△17,378
△35,156
仕入債務の増減額（△は減少）
△112,687
△145,407
前払費用の増減額（△は増加）
△2,483
14,009
未収入金の増減額（△は増加）
541
△31
前渡金の増減額（△は増加）
△761
△148
未払金の増減額（△は減少）
24,122
13,650
未払費用の増減額（△は減少）
△13,074
13,170
未払消費税等の増減額（△は減少）
△89,631
△25,698
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
316
746
前受金の増減額（△は減少）
1,973
1,631
預り金の増減額（△は減少）
230,912
482,433
その他
2,979
30,497
小計
366,578
431,475
利息及び配当金の受取額
7
38
利息の支払額
△1,244
△2,920
法人税等の支払額
△74,605
△71,688
法人税等の還付額
－
14,577
290,735
371,482
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,058
―
無形固定資産の取得による支出
△143,743
△223,523
投資有価証券の取得による支出
△94,563
△25,490
△239,365
△249,014
財務活動によるキャッシュ・フロー
新株予約権の行使による株式の発行による収入
280
11,092
新株予約権の発行による収入
500
短期借入金の増減額（△は減少）
300,000
長期借入金の返済による支出
△50,000
△100,000
250,780
△88,908
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
302,151
33,560
現金及び現金同等物の期首残高
1,433,692
1,853,838
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 1,735,843
※ 1,887,398