【注記事項】
(追加情報)
（表示方法の変更）
（四半期連結貸借対照表関係）
当社グループのフィンテック事業領域において、委託者との業務委託契約等に基づいて受領している、利用者からの預り金及びプレミアム分相当の預り金は、連結貸借対照表の「預り金」に含まれており、前連結会計年度の連結貸借対照表の「流動負債」の「その他」に含めて表示していましたが、金額的重要性が増したため、当第２四半期連結会計期間より区分掲記しています。
以上の表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」の「その他」に表示していた97,765千円は、「預り金」97,765千円として組替えています。
(四半期連結貸借対照表関係)
※ 当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行との間で、当座貸越契約及びコミットメントライン契約を締結しています。これらの契約に基づく当第２四半期連結会計期間末の借入未実行残高は次の通りです。
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前連結会計年度 (2023年３月31日)
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当第２四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
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当座貸越極度額及びコミットメントライン契約の総額
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1,800,000
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千円
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1,800,000
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千円
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借入実行残高
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500,000
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|
500,000
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差引額
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1,300,000
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1,300,000
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(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりです。
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前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
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当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
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給料及び手当
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336,175
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千円
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373,752
|
千円
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賞与引当金繰入額
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38,948
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45,797
|
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退職給付費用
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14,264
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16,219
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(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりです。
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前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
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当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
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現金及び預金勘定
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1,735,843
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千円
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1,887,398
|
千円
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現金及び現金同等物
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1,735,843
|
|
1,887,398
|
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位：千円)
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報告セグメント
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調整額 （注）１
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連結財務諸表計上額 （注）２
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ＯＭＯ事業
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フィンテック事業
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計
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売上高
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|
|
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外部顧客への売上高
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2,098,027
|
93,844
|
2,191,872
|
―
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2,191,872
|
セグメント間の内部売上高又は振替高
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1,896
|
2,250
|
4,146
|
△4,146
|
―
|
計
|
2,099,923
|
96,094
|
2,196,018
|
△4,146
|
2,191,872
|
セグメント損失（△）
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△30,117
|
△546
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△30,663
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3,978
|
△26,684
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（注）１．セグメント損失の調整額3,978千円は、セグメント間取引消去です。
２．セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しています。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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|
(単位：千円)
|
|
報告セグメント
|
調整額 （注）１
|
連結財務諸表計上額 （注）２
|
|
ＯＭＯ事業
|
フィンテック事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
2,274,722
|
149,332
|
2,424,055
|
―
|
2,424,055
|
セグメント間の内部売上高又は振替高
|
1,440
|
1,125
|
2,565
|
△2,565
|
―
|
計
|
2,276,162
|
150,457
|
2,426,620
|
△2,565
|
2,424,055
|
セグメント損失（△）
|
△336,117
|
△2,533
|
△338,651
|
8,237
|
△330,413
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（注）１．セグメント損失の調整額8,237千円は、セグメント間取引消去です。
２．セグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しています。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
前連結会計年度において、「フィンテック事業」の量的重要性が増したことに伴い、「ＯＭＯ事業」の単一セグメントから「ＯＭＯ事業」「フィンテック事業」の２区分に変更しています。
なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しています。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
各セグメント収益の分解情報とセグメント情報に記載した「外部顧客への売上高」との関係は以下のとおりです。
前第２四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
（単位：千円）
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ＯＭＯ事業
|
フィンテック事業
|
合計
|
ストック型契約（注１） ３カ月以上の準委任契約 ＡＳＰライセンス・保守サービス契約 その他
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278,849 559,660 11,047
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― 82,799 10,832
|
278,849 642,459 21,880
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フロー型契約（注２） 請負契約及び３カ月未満の準委任契約
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1,248,471
|
212
|
1,248,683
|
合 計
|
2,098,027
|
93,844
|
2,191,872
|
外部顧客への売上高
|
2,098,027
|
93,844
|
2,191,872
|
（注）１．「ストック型契約」とは、ライセンス契約、保守サービス契約、３カ月以上の継続的な提供が見込まれる準委任契約などをいいます。
２．「フロー型契約」とは、請負契約及び３カ月未満の準委任契約をいいます。
当第２四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年９月30日）
（単位：千円）
|
ＯＭＯ事業
|
フィンテック事業
|
合計
|
ストック型契約（注１） ３カ月以上の準委任契約 ＡＳＰライセンス・保守サービス契約 その他
|
350,744 582,204 20,159
|
― 127,866 21,466
|
350,744 710,071 41,625
|
フロー型契約（注２） 請負契約及び３カ月未満の準委任契約
|
1,321,614
|
―
|
1,321,614
|
合 計
|
2,274,722
|
149,332
|
2,424,055
|
外部顧客への売上高
|
2,274,722
|
149,332
|
2,424,055
|
（注）１．「ストック型契約」とは、ライセンス契約、保守サービス契約、３カ月以上の継続的な提供が見込まれる準委任契約などをいいます。
２．「フロー型契約」」とは、請負契約及び３カ月未満の準委任契約をいいます。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
前連結会計年度において、報告セグメントの変更を行っています。詳細は、「（セグメント情報等）セグメント情報 当第２四半期連結累計期間 ２．報告セグメントの変更等に関する事項」に記載のとおりです。なお、前第２四半期連結累計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、変更後のセグメント区分により組替えて表示しています。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
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前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
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当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 至 2023年９月30日)
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１株当たり四半期純損失(△)
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△１円04銭
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△33円88銭
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(算定上の基礎)
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親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
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△7,291
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△240,898
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普通株主に帰属しない金額(千円)
|
―
|
―
|
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
|
△7,291
|
△240,898
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普通株式の期中平均株式数(株)
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7,017,888
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7,110,352
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要
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―
|
―
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（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載していません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。