第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

16,784

15,444

受取手形、売掛金及び契約資産

36,058

24,575

有価証券

75

170

販売土地及び建物

147,347

153,842

商品

1,538

1,588

その他

15,583

18,576

貸倒引当金

△385

△305

流動資産合計

217,002

213,892

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

206,386

204,884

機械装置及び運搬具（純額）

17,163

17,030

土地

231,271

233,528

リース資産（純額）

10,537

10,033

建設仮勘定

18,010

20,264

その他（純額）

3,268

3,111

有形固定資産合計

486,638

488,853

無形固定資産

7,476

7,859

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

45,142

49,365

長期貸付金

198

194

繰延税金資産

4,104

3,139

退職給付に係る資産

1,705

1,714

その他

12,731

12,776

貸倒引当金

△149

△137

投資その他の資産合計

63,731

67,051

固定資産合計

557,846

563,764

資産合計

774,849

777,656

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

10,137

8,813

短期借入金

53,608

77,107

１年内償還予定の社債

20,000

－

未払法人税等

3,751

4,630

前受金

10,178

14,607

賞与引当金

2,882

3,025

その他

48,218

35,740

流動負債合計

148,777

143,925

固定負債

 

 

社債

80,000

80,000

長期借入金

188,016

181,384

長期未払金

132

117

リース債務

10,554

10,059

繰延税金負債

3,465

4,003

再評価に係る繰延税金負債

32,475

32,146

役員退職慰労引当金

127

76

退職給付に係る負債

16,842

16,749

その他

20,945

21,083

固定負債合計

352,560

345,622

負債合計

501,338

489,547

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

51,466

51,466

資本剰余金

28,792

28,799

利益剰余金

166,989

179,005

自己株式

△21,574

△21,489

株主資本合計

225,673

237,781

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7,021

9,468

土地再評価差額金

35,031

34,283

為替換算調整勘定

72

127

退職給付に係る調整累計額

449

523

その他の包括利益累計額合計

42,575

44,403

新株予約権

121

101

非支配株主持分

5,139

5,822

純資産合計

273,510

288,108

負債純資産合計

774,849

777,656

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業収益

123,143

133,867

営業費

 

 

運輸業等営業費及び売上原価

92,465

95,439

販売費及び一般管理費

※１ 20,503

※１ 21,255

営業費合計

※２ 112,968

※２ 116,694

営業利益

10,174

17,172

営業外収益

 

 

受取利息

16

13

受取配当金

278

262

持分法による投資利益

61

28

雇用調整助成金

※３ 345

※３ 21

新型コロナウイルス感染症対策補助金

※４ 184

※４ 39

雑収入

666

367

営業外収益合計

1,553

733

営業外費用

 

 

支払利息

961

910

雑支出

226

149

営業外費用合計

1,188

1,059

経常利益

10,539

16,845

特別利益

 

 

固定資産売却益

4,628

4,490

補助金

396

415

工事負担金等受入額

106

80

投資有価証券売却益

－

1

その他

5

－

特別利益合計

5,137

4,987

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

31

397

固定資産除却損

585

334

固定資産圧縮損

110

30

その他

0

12

特別損失合計

728

774

税金等調整前四半期純利益

14,948

21,058

法人税、住民税及び事業税

4,056

5,837

法人税等調整額

5

46

法人税等合計

4,061

5,884

四半期純利益

10,886

15,174

非支配株主に帰属する四半期純利益

380

690

親会社株主に帰属する四半期純利益

10,506

14,484

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

10,886

15,174

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,234

2,471

退職給付に係る調整額

134

74

持分法適用会社に対する持分相当額

176

54

その他の包括利益合計

1,546

2,599

四半期包括利益

12,433

17,774

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

12,054

17,059

非支配株主に係る四半期包括利益

378

714

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

14,948

21,058

減価償却費

9,966

9,816

無形固定資産償却費

99

84

固定資産売却損益（△は益）

△4,628

△4,478

固定資産圧縮損

110

30

工事負担金等受入額

△106

△80

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△1

受取利息及び受取配当金

△295

△276

支払利息

961

910

雇用調整助成金

△345

△21

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

362

193

退職給付に係る資産の増減額（△は増加）

△165

△178

売上債権の増減額（△は増加）

3,766

10,450

棚卸資産の増減額（△は増加）

△16,067

△7,083

仕入債務の増減額（△は減少）

△1,379

△844

未払消費税等の増減額（△は減少）

186

1,616

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△2,432

△2,447

その他の流動負債の増減額（△は減少）

1,107

△6,708

その他

△139

698

小計

5,949

22,741

利息及び配当金の受取額

285

266

利息の支払額

△961

△940

雇用調整助成金の受取額

340

26

法人税等の支払額

△4,709

△5,104

営業活動によるキャッシュ・フロー

903

16,990

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

固定資産の取得による支出

△11,485

△18,555

固定資産の売却による収入

7,018

6,721

工事負担金等受入による収入

368

1,618

有価証券の償還による収入

1,269

0

投資有価証券の取得による支出

△1,985

△1,221

投資有価証券の売却による収入

－

1

貸付けによる支出

△815

△785

貸付金の回収による収入

896

852

その他

△59

64

投資活動によるキャッシュ・フロー

△4,792

△11,303

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

6,096

635

短期社債の純増減額（△は減少）

3,000

－

長期借入れによる収入

690

20,430

長期借入金の返済による支出

△9,453

△4,199

社債の償還による支出

－

△20,000

配当金の支払額

△2,664

△3,194

非支配株主への配当金の支払額

△3

△25

自己株式の取得による支出

△4

△8

その他

△546

△672

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,886

△7,034

現金及び現金同等物に係る換算差額

226

6

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△6,548

△1,342

現金及び現金同等物の期首残高

20,322

16,727

非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額

17

－

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 13,790

※ 15,385

 

【注記事項】
（会計上の見積りの変更）

退職給付に係る会計処理において、数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理年数は、従来、従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（主として13年）で費用処理しておりましたが、平均残存勤務期間がこれを下回ったため、第１四半期連結会計期間より費用処理年数を主として12年に変更しております。

なお、当該変更による当第２四半期連結累計期間の損益に与える影響は軽微であります。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

下記の連結会社以外の会社の借入金に対して保証予約を行っております。

保証予約

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

中之島高速鉄道㈱

16,358百万円

中之島高速鉄道㈱

15,730百万円

 

（四半期連結損益計算書関係）

　　※１．販売費及び一般管理費の内訳は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

人件費

6,525百万円

6,580百万円

経費

7,399

8,190

諸税

2,881

2,686

減価償却費

3,698

3,797

計

20,503

21,255

 

　　※２．営業費のうち、引当金繰入額の主なもの及び退職給付費用は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

賞与引当金繰入額

2,586百万円

3,025百万円

退職給付費用

1,090

1,006

役員退職慰労引当金繰入額

0

0

 

　　※３．雇用調整助成金

新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特別措置の適用を受けた雇用調整助成金等を雇用調整助成金として営業外収益に計上しております。

 

　　※４．新型コロナウイルス感染症対策補助金

新型コロナウイルス感染症の影響に伴う国や地方公共団体による地域公共交通における感染拡大防止・運行維持確保に対する補助金等を新型コロナウイルス感染症対策補助金として営業外収益に計上しております。

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

13,847百万円

15,444百万円

預入期間が３か月を超える定期預金

担保に供している定期預金

△5

△52

△5

△54

現金及び現金同等物

13,790

15,385

 

（株主資本等関係）

　Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月21日

定時株主総会

 普通株式

2,679

25.0

2022年３月31日

2022年６月22日

 利益剰余金

 

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　　　該当事項はありません。

 

　Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

　１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月20日

定時株主総会

 普通株式

3,216

30.0

2023年３月31日

2023年６月21日

 利益剰余金

 

　２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

　　　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

運輸業

不動産業

流通業

レジャー・サービス業

その他の事業

合計

調整額

(注)１

四半期連結損益計算書計上額

(注)２

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

38,627

49,670

24,246

9,196

1,400

123,141

2

123,143

セグメント間の

内部営業収益又は振替高

821

7,280

200

313

259

8,874

△8,874

－

計

39,448

56,951

24,446

9,509

1,660

132,016

△8,872

123,143

セグメント利益又は損失（△）

3,452

9,641

647

△2,734

△638

10,368

△193

10,174

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

運輸業

不動産業

流通業

レジャー・サービス業

その他の事業

合計

調整額

(注)１

四半期連結損益計算書計上額

(注)２

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

42,698

47,549

25,202

16,476

1,936

133,864

2

133,867

セグメント間の

内部営業収益又は振替高

889

7,305

230

344

279

9,049

△9,049

－

計

43,588

54,855

25,433

16,821

2,216

142,914

△9,047

133,867

セグメント利益又は損失（△）

6,184

9,024

1,079

1,549

△436

17,401

△229

17,172

（注）１．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

(単位：百万円)

 

運輸業

不動産業

流通業

レジャー・

サービス業

その他の
事業

調整額

合計

鉄道事業

27,916

－

－

－

－

－

27,916

バス事業

10,424

－

－

－

－

－

10,424

不動産販売業

－

30,592

－

－

－

－

30,592

建設事業

－

12,259

－

－

－

－

12,259

百貨店業

－

－

9,173

－

－

－

9,173

ストア業

－

－

6,709

－

－

－

6,709

ショッピングモールの経営

－

－

1,400

－

－

－

1,400

ホテル事業

－

－

－

7,465

－

－

7,465

レジャー事業

－

－

－

1,401

－

－

1,401

その他

－

2,840

2,139

－

1,481

2

6,463

内部営業収益又は振替高

△3,505

△4,226

△228

△46

△259

－

△8,267

顧客との契約から生じる収益

34,834

41,466

19,194

8,820

1,221

2

105,540

その他の収益

3,792

8,204

5,051

375

179

－

17,603

外部顧客への営業収益

38,627

49,670

24,246

9,196

1,400

2

123,143

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

(単位：百万円)

 

運輸業

不動産業

流通業

レジャー・

サービス業

その他の
事業

調整額

合計

鉄道事業

31,554

－

－

－

－

－

31,554

バス事業

11,013

－

－

－

－

－

11,013

不動産販売業

－

32,125

－

－

－

－

32,125

建設事業

－

9,408

－

－

－

－

9,408

百貨店業

－

－

9,573

－

－

－

9,573

ストア業

－

－

6,881

－

－

－

6,881

ショッピングモールの経営

－

－

1,506

－

－

－

1,506

ホテル事業

－

－

－

14,405

－

－

14,405

レジャー事業

－

－

－

1,825

－

－

1,825

その他

－

2,666

2,276

－

2,039

2

6,985

内部営業収益又は振替高

△3,440

△4,708

△248

△87

△279

－

△8,765

顧客との契約から生じる収益

39,127

39,491

19,989

16,143

1,760

2

116,514

その他の収益

3,571

8,058

5,213

333

176

－

17,352

外部顧客への営業収益

42,698

47,549

25,202

16,476

1,936

2

133,867

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

（1）１株当たり四半期純利益

98円01銭

135円10銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

10,506

14,484

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益（百万円）

10,506

14,484

普通株式の期中平均株式数（千株）

107,195

107,217

（2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

97円98銭

135円06銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

29

26

（うち新株予約権（千株））

(29)

(26)

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。