第４【経理の状況】

 

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

82,440

72,546

受取手形、営業未収入金及び契約資産

14,334

18,277

販売用不動産

173,836

248,575

仕掛販売用不動産

160,009

155,743

開発用不動産

81,069

108,069

その他

40,934

45,368

貸倒引当金

△93

△65

流動資産合計

552,531

648,514

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

396,529

395,220

減価償却累計額

△174,775

△179,971

建物及び構築物（純額）

221,754

215,248

土地

537,397

529,122

建設仮勘定

44,903

80,908

その他

31,198

31,637

減価償却累計額

△20,291

△21,122

その他（純額）

10,907

10,514

有形固定資産合計

814,963

835,795

無形固定資産

 

 

借地権

130,042

127,716

その他

2,604

2,781

無形固定資産合計

132,646

130,497

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

128,701

145,931

匿名組合出資金

3,638

2,607

繰延税金資産

2,001

1,982

敷金及び保証金

21,469

21,647

退職給付に係る資産

1,151

1,104

その他

63,131

79,647

貸倒引当金

△100

△64

投資その他の資産合計

219,993

252,856

固定資産合計

1,167,603

1,219,149

資産合計

1,720,134

1,867,664

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

※３ 52,047

※３ 56,642

コマーシャル・ペーパー

50,000

100,000

１年内償還予定の社債

10,000

10,000

未払金

13,781

21,359

未払法人税等

4,811

10,195

引当金

964

3,148

不動産特定共同事業出資受入金

－

5,500

その他

67,856

74,039

流動負債合計

199,461

280,884

固定負債

 

 

社債

245,000

255,000

長期借入金

※３ 630,520

※３ 651,035

繰延税金負債

17,647

20,919

再評価に係る繰延税金負債

27,274

27,274

引当金

358

380

受入敷金保証金

78,088

79,232

退職給付に係る負債

13,023

12,979

不動産特定共同事業出資受入金

21,684

16,247

その他

30,236

33,490

固定負債合計

1,063,834

1,096,560

負債合計

1,263,296

1,377,445

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

92,451

92,451

資本剰余金

66,539

66,262

利益剰余金

189,501

203,530

自己株式

△443

△420

株主資本合計

348,048

361,823

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

50,332

66,690

土地再評価差額金

43,187

43,187

為替換算調整勘定

4,604

7,827

退職給付に係る調整累計額

△179

△297

その他の包括利益累計額合計

97,945

117,407

非支配株主持分

10,843

10,987

純資産合計

456,838

490,219

負債純資産合計

1,720,134

1,867,664

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

　　至　2022年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年９月30日）

営業収益

268,455

238,199

営業原価

186,505

166,623

営業総利益

81,949

71,575

販売費及び一般管理費

26,899

28,497

営業利益

55,050

43,078

営業外収益

 

 

受取利息

20

112

受取配当金

3,136

3,296

持分法による投資利益

3,045

3,420

その他

850

311

営業外収益合計

7,053

7,141

営業外費用

 

 

支払利息

4,570

5,284

借入手数料

641

743

社債発行費

－

105

不動産特定共同事業分配金

73

66

その他

146

211

営業外費用合計

5,433

6,410

経常利益

56,670

43,809

特別利益

 

 

固定資産売却益

394

238

投資有価証券売却益

50

－

特別利益合計

445

238

特別損失

 

 

固定資産売却損

9

－

固定資産除却損

77

93

減損損失

186

24

投資有価証券評価損

56

－

関係会社株式売却損

－

43

特別損失合計

330

161

税金等調整前四半期純利益

56,785

43,886

法人税、住民税及び事業税

13,239

18,499

法人税等調整額

3,442

△4,267

法人税等合計

16,682

14,232

四半期純利益

40,102

29,654

非支配株主に帰属する四半期純利益

711

568

親会社株主に帰属する四半期純利益

39,391

29,085

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

　　至　2022年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　　至　2023年９月30日）

四半期純利益

40,102

29,654

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△2,566

16,731

為替換算調整勘定

243

2,540

退職給付に係る調整額

△145

△117

持分法適用会社に対する持分相当額

4,983

681

その他の包括利益合計

2,515

19,835

四半期包括利益

42,618

49,490

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

41,948

48,547

非支配株主に係る四半期包括利益

669

942

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　第２四半期連結会計期間より、Tokyo Sports Wellness Village㈱は、新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

　第２四半期連結会計期間において、東京建物キッズ㈱は、株式を売却したため、連結の範囲から除外しております。

　当第３四半期連結会計期間より、京都河原町三条ホテル（同）は、新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

 

（持分法適用の範囲の重要な変更）
　第１四半期連結会計期間より、WHA KW TTA Co., Ltd.は、株式を取得したため、持分法適用の範囲に含めております。

　第２四半期連結会計期間より、SC Asset Three Company Limitedは、株式を取得したため、持分法適用の範囲に含めております。

　当第３四半期連結会計期間より、Wise Estate 18 Company Limitedは、株式を取得したため、持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下、「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。

　なお、当該適用指針の適用が当第３四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　保証債務の内容及び金額は、次の通りであります。

 

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

マンション購入者等の住宅ローンに

対する債務保証

4,482

百万円

1,473

百万円

在外関連会社の借入金に対する債務保証

 

 

 

 

Yangon Museum Development Pte. Ltd.

3,394

 

3,211

 

Raimon Land Twenty Six Co., Ltd.

340

 

－

 

Raimon Land Sathorn Co., Ltd.

2,021

 

1,610

 

PT Dharma Tatemono Property

PT Dharma Tatemono Residences

（注）

11,479

 

－

 

SC Asset Three Company Limited

－

 

1,582

 

共同事業者の借入金に対する債務保証

 

 

 

 

㈱前川

302

 

1,775

 

㈱瀬戸田リゾート

30

 

30

 

計

22,051

 

9,683

 

　（注）連帯保証の総額を記載しております。

 

２　社債の債務履行引受契約に係る偶発債務

　次の社債については、金融機関との間に締結した社債の信託型デット・アサンプション契約（債務履行引受契約）に基づき債務の履行を委任しております。したがって、同社債に係る債務と同契約による支払金額とを相殺消去しておりますが、社債権者に対する当社の社債償還義務は社債償還時まで存続いたします。

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

第18回無担保社債

15,000

百万円

15,000

百万円

計

15,000

 

15,000

 

 

※３　借入金に含まれるノンリコース債務は次の通りであります。

 

 

前連結会計年度

（2022年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

短期借入金

3,120

百万円

3,240

百万円

長期借入金

128,629

 

126,139

 

計

131,749

 

129,379

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

 

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

　至　2022年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　至　2023年９月30日）

減価償却費

13,814　百万円

15,034　百万円

のれんの償却額

257

171

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年３月29日

定時株主総会

普通株式

5,646

27

2021年12月31日

2022年３月30日

利益剰余金

2022年８月10日

取締役会

普通株式

6,064

29

2022年６月30日

2022年９月２日

利益剰余金

（注）１．2022年３月29日定時株主総会決議による配当金の「配当金の総額」には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

２．2022年８月10日取締役会決議による配当金の「配当金の総額」には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金６百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年３月29日

定時株主総会

普通株式

7,528

36

2022年12月31日

2023年３月30日

利益剰余金

2023年８月10日

取締役会

普通株式

7,528

36

2023年６月30日

2023年９月８日

利益剰余金

（注）１．2023年３月29日定時株主総会決議による配当金の「配当金の総額」には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金８百万円が含まれております。

２．2023年８月10日取締役会決議による配当金の「配当金の総額」には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金８百万円が含まれております。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他
事業

（注）１

合計

調整額（注）２

四半期連結損益計算書計上額　（注）３

 

ビル事業

住宅事業

アセットサービス事業

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

114,675

99,675

37,048

251,400

17,054

268,455

－

268,455

セグメント間の内部営業収益又は振替高

1,162

255

448

1,866

220

2,086

△2,086

－

計

115,838

99,931

37,496

253,266

17,275

270,542

△2,086

268,455

セグメント利益（事業利益）

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益

33,527

20,962

5,483

59,972

2,152

62,124

△7,074

55,050

持分法による投資損益

205

－

－

205

2,840

3,045

－

3,045

計

33,732

20,962

5,483

60,177

4,992

65,170

△7,074

58,095

（注）１．「その他事業」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、クオリティライフ事業、資産運用事業及び海外事業等を行っております。

２．セグメント利益の調整額△7,074百万円には、セグメント間取引消去48百万円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△7,123百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益に持分法による投資損益を加えた金額と調整を行っております。

 

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他
事業

（注）１

合計

調整額（注）２

四半期連結損益計算書計上額　（注）３

 

ビル事業

住宅事業

アセットサービス事業

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

92,001

88,100

40,257

220,359

17,839

238,199

－

238,199

セグメント間の内部営業収益又は振替高

785

263

1,461

2,510

100

2,611

△2,611

－

計

92,787

88,364

41,718

222,870

17,940

240,810

△2,611

238,199

セグメント利益（事業利益）

 

 

 

 

 

 

 

 

営業利益

24,620

17,306

7,240

49,167

1,926

51,093

△8,014

43,078

持分法による投資損益

257

－

－

257

3,163

3,420

－

3,420

計

24,877

17,306

7,240

49,424

5,089

54,513

△8,014

46,499

（注）１．「その他事業」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、クオリティライフ事業、資産運用事業及び海外事業等を行っております。

２．セグメント利益の調整額△8,014百万円には、セグメント間取引消去△156百万円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△7,858百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益に持分法による投資損益を加えた金額と調整を行っております。

 

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他
事業（注）１

合計

ビル事業

住宅事業

アセット
サービス
事業

計

不動産売上

29,387

79,722

11,108

120,217

－

120,217

不動産賃貸

57,578

3,918

4,909

66,407

－

66,407

その他のサービス提供

27,710

16,034

21,030

64,775

17,054

81,830

外部顧客への売上高

114,675

99,675

37,048

251,400

17,054

268,455

 

顧客との契約から生じる収益

59,724

87,277

30,448

177,450

16,440

193,890

その他の源泉から生じる収益（注）２

54,951

12,398

6,599

73,949

614

74,564

外部顧客への売上高

114,675

99,675

37,048

251,400

17,054

268,455

（注）１．「その他事業」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、クオリティライフ事業、資産運用事業及び海外事業等を行っております。

２．「その他の源泉から生じる収益」には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入及び会計制度委員会報告第15号「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく不動産売上等が含まれております。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他
事業（注）１

合計

ビル事業

住宅事業

アセット
サービス
事業

計

不動産売上

6,171

66,351

11,962

84,485

－

84,485

不動産賃貸

57,915

4,490

5,023

67,428

－

67,428

その他のサービス提供

27,915

17,258

23,271

68,445

17,839

86,285

外部顧客への売上高

92,001

88,100

40,257

220,359

17,839

238,199

 

顧客との契約から生じる収益

36,471

81,591

34,926

152,989

17,225

170,215

その他の源泉から生じる収益（注）２

55,530

6,509

5,330

67,370

614

67,984

外部顧客への売上高

92,001

88,100

40,257

220,359

17,839

238,199

（注）１．「その他事業」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、クオリティライフ事業、資産運用事業及び海外事業等を行っております。

２．「その他の源泉から生じる収益」には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入及び会計制度委員会報告第15号「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく不動産売上等が含まれております。

 

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

項目

前第３四半期連結累計期間

（自　2022年１月１日

　至　2022年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　2023年１月１日

　至　2023年９月30日）

１株当たり四半期純利益

188.57円

139.23円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益　　（百万円）

39,391

29,085

普通株主に帰属しない金額　　　　　　（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益　　　　　　　　　　　　（百万円）

39,391

29,085

普通株式の期中平均株式数　　　　　　　（千株）

208,890

208,899

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．１株当たり四半期純利益の算定上、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式は期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。なお、期中平均株式数の計算において控除した当該自己株式の期中平均株式数は、前第３四半期連結累計期間においては241千株、当第３四半期連結累計期間においては230千株であります。

 

 
（重要な後発事象）

　　　　　該当事項はありません。

 

２【その他】

　2023年８月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次の通り決議いたしました。

 

（１）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　7,528百万円

（２）１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　36円

（３）支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　2023年９月８日

 

（注）１．2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。

２．配当金の総額には、株式給付信託（BBT）が保有する当社株式に対する配当金８百万円が含まれております。