第４【経理の状況】

 

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人和宏事務所による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,536

597

受取手形、売掛金及び契約資産

395

※２ 269

商品及び製品

508

483

仕掛品

6

6

原材料及び貯蔵品

89

74

その他

461

248

貸倒引当金

△4

△4

流動資産合計

2,994

1,674

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

土地

16,210

16,225

その他（純額）

348

762

有形固定資産合計

16,559

16,988

無形固定資産

10

9

投資その他の資産

 

 

その他

217

239

貸倒引当金

△70

△82

投資その他の資産合計

147

157

固定資産合計

16,717

17,155

繰延資産

 

 

社債発行費

6

4

繰延資産合計

6

4

資産合計

19,718

18,833

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

291

※２ 212

短期借入金

2,285

2,886

１年内償還予定の社債

115

70

未払法人税等

1

1

賞与引当金

27

25

その他

512

673

流動負債合計

3,232

3,869

固定負債

 

 

社債

150

115

長期借入金

6,667

6,389

繰延税金負債

5,307

5,310

役員退職慰労引当金

104

107

環境対策引当金

3

3

退職給付に係る負債

296

301

その他

1,402

1,311

固定負債合計

13,931

13,538

負債合計

17,164

17,407

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

資本剰余金

5,829

5,829

利益剰余金

△1,946

△2,987

自己株式

△4

△4

株主資本合計

3,978

2,937

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

7

14

繰延ヘッジ損益

△3

3

為替換算調整勘定

△1,427

△1,529

その他の包括利益累計額合計

△1,423

△1,511

純資産合計

2,554

1,425

負債純資産合計

19,718

18,833

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

1,593

1,397

売上原価

982

852

売上総利益

611

545

販売費及び一般管理費

※ 585

※ 686

営業利益又は営業損失（△）

26

△140

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取配当金

1

2

為替差益

262

173

助成金収入

43

30

その他

8

43

営業外収益合計

317

250

営業外費用

 

 

支払利息

107

103

その他

24

14

営業外費用合計

132

118

経常利益又は経常損失（△）

211

△9

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

10

－

減損損失

770

7

事業撤退損

257

1,025

特別損失合計

1,038

1,032

税金等調整前四半期純損失（△）

△826

△1,041

法人税、住民税及び事業税

0

1

法人税等調整額

△265

△2

法人税等合計

△264

△0

四半期純損失（△）

△562

△1,040

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△562

△1,040

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純損失（△）

△562

△1,040

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△2

6

繰延ヘッジ損益

－

6

為替換算調整勘定

△139

△101

その他の包括利益合計

△141

△87

四半期包括利益

△703

△1,128

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△703

△1,128

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△826

△1,041

減価償却費

14

15

減損損失

770

7

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△39

4

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

4

3

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△0

△1

賞与引当金の増減額（△は減少）

△2

△1

有形固定資産除売却損益（△は益）

10

-

受取利息及び受取配当金

△2

△2

為替差損益（△は益）

△262

△173

事業撤退損

257

1,025

助成金収入

△43

△30

支払利息

107

103

売上債権の増減額（△は増加）

70

85

棚卸資産の増減額（△は増加）

28

49

仕入債務の増減額（△は減少）

△136

△84

その他

△66

128

小計

△118

87

利息及び配当金の受取額

2

2

助成金の受取額

65

47

利息の支払額

△129

△124

法人税等の支払額

△3

△2

法人税等の還付額

-

16

事業撤退損の支払額

△257

△813

営業活動によるキャッシュ・フロー

△441

△786

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の売却による収入

120

10

有形固定資産の取得による支出

△65

△455

投資活動によるキャッシュ・フロー

54

△445

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

0

560

長期借入金の返済による支出

△283

△237

社債の償還による支出

△70

△80

リース債務の返済による支出

△104

△84

その他

-

△0

財務活動によるキャッシュ・フロー

△457

159

現金及び現金同等物に係る換算差額

133

132

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△709

△939

現金及び現金同等物の期首残高

3,105

1,536

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,396

※ 597

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

　１　受取手形割引高

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

　受取手形割引高

18百万円

7百万円

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

　受取手形

－百万円

2百万円

　支払手形

－

10

 

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

１．給料賃金

167百万円

174百万円

２．賞与引当金繰入額

24

25

３．退職給付費用

13

22

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は

　下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

2,396百万円

597百万円

預入期間が３か月を超える定期預金

-

-

現金及び現金同等物

2,396

597

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

1.配当金支払額

該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

　当社は、減損損失の計上等により利益剰余金が減少いたしました。この結果、当第２四半期連結累計期間において利益剰余金が562百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末において利益剰余金が△1,394百万円となっております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

1.配当金支払額

該当事項はありません。

 

2.株主資本の金額の著しい変動

　当社は、事業撤退損の計上等により利益剰余金が減少いたしました。この結果、当第２四半期連結累計期間において利益剰余金が1,040百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末において利益剰余金が△2,987百万円となっております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益

計算書計上額

（注）３

 

繊維

不動産

食品

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

873

499

76

1,448

144

1,593

－

1,593

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

－

計

873

499

76

1,448

144

1,593

－

1,593

セグメント利益又は損失（△）

△22

314

△30

261

△20

241

△214

26

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ソフトウェア開発・販売等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△214百万円には、セグメント間取引消去12百万円及び各報告セグメントに配賦していない全社費用△227百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　（固定資産に係る重要な減損損失）

　「食品」セグメントにおいて、継続して営業損失を計上したことから製造設備他の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（3百万円）として特別損失に計上いたしました。なお報告セグメントに配賦されていない減損損失（766百万円）は操業を停止した工場跡地等に係るものであり、うち765百万円は売却予定の土地に係るものであります。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益

計算書計上額

（注）３

 

繊維

不動産

食品

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

722

504

54

1,281

116

1,397

－

1,397

セグメント間の内部売上高

又は振替高

－

－

－

－

－

－

－

－

計

722

504

54

1,281

116

1,397

－

1,397

セグメント利益又は損失（△）

△85

320

△36

198

△57

140

△281

△140

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ソフトウェア開発・販売等を含んでおります。

　　　２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△281百万円には、セグメント間取引消去12百万円及び各報告セグメントに配賦していない全社費用△293百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

　　　３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　（固定資産に係る重要な減損損失）

　「食品」セグメントにおいて、継続して営業損失を計上したことから製造設備他の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（3百万円）として特別損失に計上いたしました。なお報告セグメントに配賦されていない減損損失（3百万円）は操業を停止した工場跡地等に係るものであります。
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

 （単位：百万円）

 

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

繊維

不動産

食品

計

繊維原料

530

－

－

530

－

530

繊維製品

343

－

－

343

－

343

食品

－

－

76

76

－

76

その他

－

－

－

－

144

144

顧客との契約から生じる収益

873

－

76

949

144

1,094

その他の収益

－

499

－

499

－

499

外部顧客への売上高

873

499

76

1,448

144

1,593

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ソフトウェア開発・販売等を含んでおります。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

 （単位：百万円）

 

 

報告セグメント

その他

（注）

合計

繊維

不動産

食品

計

繊維原料

340

－

－

340

－

340

繊維製品

381

－

－

381

－

381

食品

－

－

54

54

－

54

その他

－

－

－

－

116

116

顧客との契約から生じる収益

722

－

54

776

116

893

その他の収益

－

504

－

504

－

504

外部顧客への売上高

722

504

54

1,281

116

1,397

（注）「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ソフトウェア開発・販売等を含んでおります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

１株当たり四半期純損失

86円84銭

159円39銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（百万円）

562

1,040

普通株主に帰属しない金額（百万円）

10

10

（うち優先配当額(百万円））

(10)

(10)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（百万円）

572

1,051

普通株式の期中平均株式数（千株）

6,597

6,597

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。