第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

　当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

３．四半期連結財務諸表について

　当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表は作成しておりません。

 

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

(2023年３月31日)

当第２四半期会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

989,110

983,943

売掛金

793,060

521,555

商品

5,784,832

6,128,940

貯蔵品

1,914

2,326

その他

568,544

256,961

流動資産合計

8,137,462

7,893,727

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

2,362,231

2,289,899

土地

2,320,859

2,498,358

その他（純額）

673,794

849,811

有形固定資産合計

5,356,886

5,638,069

無形固定資産

23,895

22,168

投資その他の資産

2,393,647

2,436,029

固定資産合計

7,774,429

8,096,266

資産合計

15,911,892

15,989,993

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,560,848

806,159

短期借入金

3,050,000

4,050,000

１年内返済予定の長期借入金

309,993

358,324

未払法人税等

170,920

43,935

賞与引当金

90,416

116,666

契約負債

434,077

444,573

その他

758,627

699,181

流動負債合計

6,374,882

6,518,840

固定負債

 

 

長期借入金

516,683

633,355

退職給付引当金

1,585,942

1,594,750

役員退職慰労引当金

161,722

163,917

資産除去債務

175,954

177,602

その他

96,609

92,682

固定負債合計

2,536,911

2,662,307

負債合計

8,911,793

9,181,148

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,910,645

1,910,645

資本剰余金

500,645

500,645

利益剰余金

4,591,227

4,369,935

自己株式

△108,380

△108,380

株主資本合計

6,894,137

6,672,846

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

105,960

135,999

評価・換算差額等合計

105,960

135,999

純資産合計

7,000,098

6,808,845

負債純資産合計

15,911,892

15,989,993

 

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

※１ 9,221,355

※１ 9,106,456

売上原価

4,890,704

4,867,592

売上総利益

4,330,650

4,238,863

販売費及び一般管理費

※２ 4,523,385

※２ 4,447,759

営業損失（△）

△192,734

△208,896

営業外収益

 

 

受取配当金

7,420

6,989

受取手数料

9,636

11,318

産業廃棄物収入

7,349

6,521

その他

21,733

21,142

営業外収益合計

46,139

45,972

営業外費用

 

 

支払利息

11,229

10,389

その他

4,351

7,770

営業外費用合計

15,581

18,160

経常損失（△）

△162,175

△181,083

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

49

関係会社株式売却益

105,101

－

特別利益合計

105,101

49

特別損失

 

 

固定資産除却損

3,169

5,950

関係会社株式評価損

59,160

－

貸倒引当金繰入額

48,192

－

解体撤去費用

1,200

－

特別損失合計

111,722

5,950

税引前四半期純損失（△）

△168,796

△186,983

法人税、住民税及び事業税

19,632

19,206

法人税等調整額

△48,280

△55,452

法人税等合計

△28,648

△36,246

四半期純損失（△）

△140,148

△150,736

 

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前四半期純損失（△）

△168,796

△186,983

減価償却費

164,097

178,926

貸倒引当金の増減額（△は減少）

48,192

－

受取利息及び受取配当金

△8,960

△8,069

支払利息

11,229

10,389

解体撤去費用

1,200

－

関係会社株式売却損益（△は益）

△105,101

－

売上債権の増減額（△は増加）

152,273

271,504

棚卸資産の増減額（△は増加）

△1,043,963

△344,519

未収入金の増減額（△は増加）

193,967

302,341

仕入債務の増減額（△は減少）

134,872

△754,688

未払金の増減額（△は減少）

47,910

△14,790

未払費用の増減額（△は減少）

11,961

43,817

未払消費税等の増減額（△は減少）

△97,959

2,464

賞与引当金の増減額（△は減少）

28,000

26,250

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

2,195

2,195

退職給付引当金の増減額（△は減少）

51,987

8,808

契約負債の増減額（△は減少）

14,022

10,495

関係会社株式評価損

59,160

－

固定資産除却損

3,169

5,950

その他

△41,949

31,801

小計

△542,491

△414,107

利息及び配当金の受取額

8,960

8,069

利息の支払額

△11,463

△10,298

法人税等の支払額

△97,813

△144,277

営業活動によるキャッシュ・フロー

△642,808

△560,612

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△519,680

△549,414

無形固定資産の取得による支出

－

△13,558

定期預金の預入による支出

△14,100

△15,150

定期預金の払戻による収入

38,000

48,800

関係会社株式の売却による収入

117,776

－

敷金及び保証金の差入による支出

△119

△2,431

敷金及び保証金の回収による収入

24,352

14,236

その他

△1,200

50

投資活動によるキャッシュ・フロー

△354,971

△517,467

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

1,200,000

1,000,000

長期借入れによる収入

－

300,000

長期借入金の返済による支出

△174,996

△134,997

配当金の支払額

△70,555

△70,555

リース債務の返済による支出

△8,191

△2,934

財務活動によるキャッシュ・フロー

946,257

1,091,513

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△51,522

13,432

現金及び現金同等物の期首残高

1,254,050

887,893

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 1,202,528

※ 901,326

 

【注記事項】

（四半期損益計算書関係）

※１　当社の主たる事業のイエローハット事業において、主力商品であるスタッドレスタイヤの販売時期が11月から12月に集中するため、通常第３四半期会計期間の売上高は、他の四半期会計期間の売上高と比べ著しく高くなっております。

 

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

 

 前第２四半期累計期間

(自　2022年４月１日

   至　2022年９月30日）

 当第２四半期累計期間

(自　2023年４月１日

   至　2023年９月30日）

給料及び手当

1,766,789千円

1,736,711千円

賞与引当金繰入額

116,666

116,666

退職給付費用

70,902

65,104

地代家賃

642,864

635,161

減価償却費

162,113

176,295

 

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りであります。

 

前第２四半期累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

1,289,295千円

983,943千円

預入期間が３ヵ月を超える定期預金

△86,767

△82,617

現金及び現金同等物

1,202,528

901,326

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年５月23日

取締役会

普通株式

70,555

10

2022年３月31日

2022年６月７日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年５月23日

取締役会

普通株式

70,555

10

2023年３月31日

2023年６月６日

利益剰余金

 

２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期

損益計算書

計上額

（注３）

 

イエロー

ハット

TSUTAYA

アップ

ガレージ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

カー用品

6,877,146

－

453,718

7,330,865

－

7,330,865

－

7,330,865

書籍

－

491,963

－

491,963

－

491,963

－

491,963

その他

－

517,305

－

517,305

839,160

1,356,466

－

1,356,466

顧客との契約から生じる収益

6,877,146

1,009,268

453,718

8,340,134

839,160

9,179,294

－

9,179,294

その他の収益

－

－

－

－

42,060

42,060

－

42,060

外部顧客への売上高

6,877,146

1,009,268

453,718

8,340,134

881,221

9,221,355

－

9,221,355

セグメント間の内部売上高又は振替高

5,840

1,060

25

6,926

10,528

17,454

△17,454

－

計

6,882,987

1,010,329

453,744

8,347,060

891,749

9,238,810

△17,454

9,221,355

セグメント利益又は損失（△）

31,629

△53,196

3,052

△18,514

50,858

32,344

△225,078

△192,734

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ダイソー事業、コメダ事業、シャトレーゼ事業及び保険収入等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△225,078千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

 

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

四半期

損益計算書

計上額

（注３）

 

イエロー

ハット

TSUTAYA

アップ

ガレージ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

カー用品

6,784,367

－

452,873

7,237,241

－

7,237,241

－

7,237,241

書籍

－

406,079

－

406,079

－

406,079

－

406,079

その他

－

437,005

－

437,005

984,200

1,421,205

－

1,421,205

顧客との契約から生じる収益

6,784,367

843,084

452,873

8,080,325

984,200

9,064,525

－

9,064,525

その他の収益

－

－

－

－

41,930

41,930

－

41,930

外部顧客への売上高

6,784,367

843,084

452,873

8,080,325

1,026,131

9,106,456

－

9,106,456

セグメント間の内部売上高又は振替高

10,173

684

150

11,008

15,089

26,097

△26,097

－

計

6,794,541

843,768

453,024

8,091,333

1,041,220

9,132,554

△26,097

9,106,456

セグメント利益又は損失（△）

△11,695

△38,211

4,218

△45,687

43,514

△2,173

△206,722

△208,896

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ダイソー事業、コメダ事業、シャトレーゼ事業及び保険収入等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額△206,722千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は四半期損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載の通りであります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

前第２四半期累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額

19.86円

21.36円

（算定上の基礎）

 

 

四半期純損失金額（千円）

140,148

150,736

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る四半期純損失金額（千円）

140,148

150,736

普通株式の期中平均株式数（株）

7,055,500

7,055,500

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。