第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,987,525

3,010,520

売掛金及び契約資産

356,964

481,005

その他

75,536

105,237

貸倒引当金

△245

△233

流動資産合計

3,419,780

3,596,529

固定資産

 

 

有形固定資産

49,765

47,697

無形固定資産

527

1,948

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

2,628,100

1,881,900

その他

305,112

307,773

投資その他の資産合計

2,933,212

2,189,673

固定資産合計

2,983,505

2,239,319

資産合計

6,403,286

5,835,848

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

80,974

133,359

未払法人税等

56,824

75,528

その他

211,104

243,373

流動負債合計

348,902

452,261

固定負債

 

 

繰延税金負債

342,856

114,425

資産除去債務

40,400

40,400

その他

2,200

2,200

固定負債合計

385,456

157,025

負債合計

734,358

609,286

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

648,292

648,292

資本剰余金

473,388

473,388

利益剰余金

3,776,623

3,850,163

自己株式

△17,610

△17,610

株主資本合計

4,880,693

4,954,233

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

776,570

258,856

その他の包括利益累計額合計

776,570

258,856

新株予約権

11,663

13,472

純資産合計

5,668,927

5,226,562

負債純資産合計

6,403,286

5,835,848

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

964,838

1,403,068

売上原価

372,672

456,468

売上総利益

592,165

946,600

販売費及び一般管理費

※ 633,132

※ 815,281

営業利益又は営業損失（△）

△40,966

131,318

営業外収益

 

 

投資有価証券売却益

84

-

為替差益

631

763

助成金収入

30,461

4,706

その他

3

23

営業外収益合計

31,179

5,493

経常利益又は経常損失（△）

△9,786

136,811

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△9,786

136,811

法人税、住民税及び事業税

13,746

63,216

法人税等調整額

35

55

法人税等合計

13,782

63,271

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△23,569

73,539

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△23,569

73,539

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△23,569

73,539

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

493,928

△517,713

その他の包括利益合計

493,928

△517,713

四半期包括利益

470,359

△444,173

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

470,359

△444,173

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△9,786

136,811

減価償却費

18,287

11,636

貸倒引当金の増減額（△は減少）

4

△11

受取利息及び受取配当金

△0

△0

助成金収入

△30,461

△4,706

為替差損益（△は益）

△115

△164

投資有価証券売却損益（△は益）

△84

-

売上債権の増減額（△は増加）

△99,003

△124,041

仕入債務の増減額（△は減少）

46,461

52,384

その他

16,763

2,901

小計

△57,934

74,809

利息及び配当金の受取額

0

0

助成金の受取額

30,461

4,706

法人税等の支払額

△3,945

△42,942

法人税等の還付額

23

0

営業活動によるキャッシュ・フロー

△31,394

36,574

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△9,982

△9,389

無形固定資産の取得による支出

-

△1,600

投資有価証券の売却による収入

538

-

その他

△2,589

△2,589

投資活動によるキャッシュ・フロー

△12,034

△13,579

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

-

-

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△43,429

22,994

現金及び現金同等物の期首残高

3,018,844

2,987,525

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,975,414

※ 3,010,520

 

【注記事項】

（追加情報）

（新型コロナウイルスなど不確実な要素の影響に関する会計上の見積りについて）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルスなど不確実な要素の影響に関する会計上の見積りの仮定について、新たな追加情報の発生及び重要な変更はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

　　至　2022年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

　　至　2023年９月30日）

給料手当

270,738千円

282,132千円

広告宣伝費

79,934

218,479

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

2,975,414千円

3,010,520千円

現金及び現金同等物

2,975,414

3,010,520

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　１.配当金支払額

　該当事項はありません。

 

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

　３.株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

　１.配当金支払額

　該当事項はありません。

 

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間

の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

　３.株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　当社グループの報告セグメントは「旅行関連事業」のみであり、その他の事業セグメントの重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

　当社グループの報告セグメントは「旅行関連事業」のみであり、その他の事業セグメントの重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

（単位：千円）

 

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

   至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

   至　2023年９月30日)

　 一時点で移転される財又はサービス

940,542

1,377,608

　 一定の期間にわたり移転される財又はサービス

24,296

25,459

 顧客との契約から生じる収益

964,838

1,403,068

 その他の収益

-

-

 外部顧客への売上高

964,838

1,403,068

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利

益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり

四半期純損失（△）

△0.76円

2.37円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△23,569

73,539

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△23,569

73,539

普通株式の期中平均株式数（株）

31,013,570

31,013,570

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

-

2.37円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （千円）

-

-

普通株式増加数（株）

-

9,316

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

-

 

 

-

 

（注）前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの

１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 

２【その他】

該当事項はありません。