(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）
△63,277
△99,012
減価償却費
4,674
9,461
のれん償却額
－
64,154
受取利息及び受取配当金
△14,760
△13,086
売上債権の増減額（△は増加）
47,197
34,695
棚卸資産の増減額（△は増加）
△12,345
11,418
未収入金の増減額（△は増加）
7,868
1,697
未払金の増減額（△は減少）
△1,806
△5,068
未払費用の増減額（△は減少）
△4,375
7,963
預り金の増減額（△は減少）
△2,502
4,487
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
23,640
24,181
賞与引当金の増減額（△は減少）
10,318
13,996
未収消費税等の増減額（△は増加）
△2,089
6,525
未払消費税等の増減額（△は減少）
△6,611
1,126
その他
3,188
△23,187
小計
△10,878
39,352
利息及び配当金の受取額
10,812
11,281
利息の支払額
△938
△974
法人税等の支払額
△13,642
△10,258
法人税等の還付額
282,497
14,386
267,850
53,788
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△40,378
△158
貸付けによる支出
△485,000
貸付金の回収による収入
6,103
5,662
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△139,329
保険積立金の解約による収入
16,359
△1,752
△398
△643,997
5,105
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
20,000
長期借入金の返済による支出
△11,000
△8,985
株式の発行による収入
100,001
△255
△189
108,746
△9,174
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△267,400
49,720
現金及び現金同等物の期首残高
1,027,543
602,058
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 760,143
※ 651,778