0104100_honbun_0224347003510.htm

【注記事項】

(継続企業の前提に関する事項)

該当事項はありません。

(会計上の見積りの変更)

不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について、退店に伴う新たな情報の入手に基づき、店舗の退去時に必要とされる原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。見積りの変更による増加額を変更前の資産除去債務残高に78,132千円加算しております。

なお、この変更に伴って計上した有形固定資産については、36,393千円を減損損失として処理しており、当該見積りの変更の結果、当第２四半期連結累計期間の税金等調整前四半期純利益は、38,565千円減少しております。

(追加情報)

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症による影響に関する仮定について重要な変更はありません。

(四半期連結損益計算書関係)

※１．助成金収入

　　前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日)

新型コロナウイルス感染症に対する政府、自治体からの各種要請等を踏まえ、店舗の臨時休業・営業時間の短縮に係る感染拡大防止協力金を受給しております。また、店舗の臨時休業・営業時間の短縮の実施により支給した休業手当について雇用調整助成金等の特例措置を受けております。これらの助成金の受給額253,076千円を特別利益に計上しております。

　　当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日)

該当事項はありません。

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年４月１日至　2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年４月１日至　2023年９月30日)
現金及び預金勘定	11,028,825千円	10,819,795千円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金又は担保に供している預金	△489,281千円	△416,777千円
現金及び現金同等物	10,539,543千円	10,403,017千円

(株主資本等関係)

前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年６月23日定時株主総会	普通株式	194,031	10.00	2022年３月31日	2022年６月24日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、「株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）」制度の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金721千円が含まれております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日)

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年６月23日定時株主総会	普通株式	97,015	5.00	2023年３月31日	2023年６月26日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、「株式給付信託（Ｊ－ＥＳＯＰ）」制度の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が保有する当社株式に対する配当金360千円が含まれております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年11月10日取締役会	普通株式	97,200	5.00	2023年９月30日	2023年12月４日	利益剰余金

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2022年４月１日至 2022年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								(単位：千円)
	報告セグメント					その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
	介護事業	カラオケ事業	飲食事業	不動産事業	計	その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
売上高
外部顧客への売上高	10,590,450	1,933,365	200,991	448,828	13,173,635	80,103	13,253,739	－	13,253,739
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	35	17,853	600	18,488	2	18,491	△ 18,491	－
計	10,590,450	1,933,400	218,844	449,428	13,192,124	80,106	13,272,230	△ 18,491	13,253,739
セグメント利益又は損失(△)	494,713	△ 483,145	△ 53,247	121,917	80,237	△ 65,009	15,228	△ 426,016	△ 410,788

(注) １. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ホテル事業及び職業訓練事業を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額△426,016千円の主な内容は、セグメント間取引消去266,467千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△692,484千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

当第２四半期連結累計期間において、「カラオケ事業」セグメントでは12,533千円の減損損失を計上しております。

Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2023年４月１日至 2023年９月30日)

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

								(単位：千円)
	報告セグメント					その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
	介護事業	カラオケ事業	飲食事業	不動産事業	計	その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
売上高
外部顧客への売上高	11,226,137	2,474,383	317,832	222,969	14,241,323	35,643	14,276,967	－	14,276,967
セグメント間の内部売上高又は振替高	15	91	20,181	1,628	21,917	25,045	46,962	△ 46,962	－
計	11,226,153	2,474,474	338,013	224,598	14,263,240	60,688	14,323,929	△ 46,962	14,276,967
セグメント利益又は損失(△)	749,065	△ 156,484	10,350	74,632	677,564	20,387	697,951	△ 416,827	281,123

(注) １. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、職業訓練事業及び職業紹介事業を含んでおります。

２. セグメント利益又は損失（△）の調整額△416,827千円の主な内容は、セグメント間取引消去263,164千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△679,992千円であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３. セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

当第２四半期連結累計期間において、「カラオケ事業」セグメントでは96,103千円、「飲食事業」セグメントでは2,845千円、「不動産事業」セグメントでは647千円の減損損失を計上しております。