第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,034,193

1,486,155

受取手形、売掛金及び契約資産

4,865,280

5,417,941

原材料及び貯蔵品

2,964,343

3,543,942

その他

1,125,235

747,936

貸倒引当金

△17,010

△5,818

流動資産合計

10,972,042

11,190,157

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

5,317,299

5,299,907

工具、器具及び備品（純額）

4,364,989

4,470,624

その他（純額）

2,013,026

2,514,505

有形固定資産合計

11,695,315

12,285,037

無形固定資産

 

 

のれん

2,352,242

2,220,657

その他

2,142,989

2,223,648

無形固定資産合計

4,495,232

4,444,306

投資その他の資産

 

 

その他

1,871,196

1,789,132

貸倒引当金

△31,637

△32,521

投資その他の資産合計

1,839,558

1,756,610

固定資産合計

18,030,106

18,485,954

資産合計

29,002,148

29,676,112

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,331,046

1,612,963

短期借入金

4,526,557

3,217,698

１年内返済予定の長期借入金

1,434,958

2,490,258

未払法人税等

1,279,598

1,345,729

賞与引当金

799,746

842,973

その他

2,466,168

2,273,396

流動負債合計

11,838,076

11,783,020

固定負債

 

 

長期借入金

1,765,017

1,962,466

退職給付に係る負債

1,211,296

1,263,268

資産除去債務

428,030

433,943

その他

81,104

97,620

固定負債合計

3,485,449

3,757,300

負債合計

15,323,526

15,540,321

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,493,058

2,493,058

資本剰余金

2,576,830

2,576,830

利益剰余金

8,589,342

9,005,875

自己株式

△13,579

△13,679

株主資本合計

13,645,652

14,062,085

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

955

1,387

為替換算調整勘定

△75,401

△75,209

退職給付に係る調整累計額

△57,488

△52,880

その他の包括利益累計額合計

△131,935

△126,703

非支配株主持分

164,905

200,408

純資産合計

13,678,622

14,135,790

負債純資産合計

29,002,148

29,676,112

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

15,987,324

19,887,012

売上原価

9,906,664

12,512,134

売上総利益

6,080,659

7,374,877

販売費及び一般管理費

※ 4,007,569

※ 4,369,783

営業利益

2,073,090

3,005,094

営業外収益

 

 

保険解約返戻金

71,517

19,758

受取賃貸料

7,048

13,295

その他

55,278

23,170

営業外収益合計

133,844

56,224

営業外費用

 

 

支払利息

10,266

11,192

減価償却費

5,249

7,326

その他

23,098

11,486

営業外費用合計

38,614

30,006

経常利益

2,168,320

3,031,312

特別利益

 

 

固定資産売却益

15,444

3,096

負ののれん発生益

-

2,729

特別利益合計

15,444

5,826

特別損失

 

 

固定資産除却損

324

582

その他

631

481

特別損失合計

955

1,063

税金等調整前四半期純利益

2,182,809

3,036,074

法人税、住民税及び事業税

790,431

1,108,350

法人税等調整額

△22,634

△29,132

法人税等合計

767,797

1,079,218

四半期純利益

1,415,012

1,956,855

非支配株主に帰属する四半期純利益

13,861

26,329

親会社株主に帰属する四半期純利益

1,401,151

1,930,525

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

1,415,012

1,956,855

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△261

432

為替換算調整勘定

11,131

9,365

退職給付に係る調整額

3,985

4,608

その他の包括利益合計

14,855

14,405

四半期包括利益

1,429,867

1,971,261

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,411,644

1,935,758

非支配株主に係る四半期包括利益

18,222

35,502

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

2,182,809

3,036,074

減価償却費

561,695

676,430

のれん償却額

131,975

134,843

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△6,352

△9,846

賞与引当金の増減額（△は減少）

40,395

39,547

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

47,272

40,293

支払利息

10,266

11,192

負ののれん発生益

-

△2,729

固定資産売却益

△15,444

△3,096

固定資産除却損

324

582

保険解約返戻金

△71,517

△19,758

売上債権の増減額（△は増加）

66,524

△533,176

棚卸資産の増減額（△は増加）

△407,666

△577,787

未収入金の増減額（△は増加）

244,819

370,592

仕入債務の増減額（△は減少）

△59,062

279,738

未払消費税等の増減額（△は減少）

△228,658

97,911

その他

12,850

35,212

小計

2,510,231

3,576,023

利息及び配当金の受取額

1,577

3,504

利息の支払額

△7,866

△11,384

法人税等の支払額

△777,676

△1,012,204

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,726,266

2,555,938

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△1,377,645

△1,251,206

無形固定資産の取得による支出

△419,428

△302,079

保険積立金の解約による収入

127,722

53,013

敷金及び保証金の差入による支出

△18,399

△25,334

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△57,527

△122,106

その他

34,331

△45,483

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,710,946

△1,693,197

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

2,372,717

△1,308,859

長期借入れによる収入

-

2,400,000

長期借入金の返済による支出

△947,516

△1,147,251

自己株式の取得による支出

△39

△100

配当金の支払額

△1,242,286

△1,513,992

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△117,333

-

その他

△9,958

△8,399

財務活動によるキャッシュ・フロー

55,582

△1,578,603

現金及び現金同等物に係る換算差額

20,209

13,457

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

91,111

△702,404

現金及び現金同等物の期首残高

2,161,938

1,955,417

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,253,049

※ 1,253,013

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

当第２四半期連結会計期間において、株式会社エミックの株式を取得したため、連結の範囲に含めております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

　　至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

　　至　2023年９月30日）

給料及び手当

1,331,882千円

1,419,632千円

賞与引当金繰入額

225,848

290,981

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

2,271,338千円

1,486,155千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△18,289

△233,141

現金及び現金同等物

2,253,049

1,253,013

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月23日

定時株主総会

普通株式

1,242,286

14

2022年３月31日

2022年６月24日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月23日

定時株主総会

普通株式

1,513,992

17

2023年３月31日

2023年６月26日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、メンテナンス事業のみの単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

（単位：千円）

 

 

売上高

保守・保全業務

11,184,987

リニューアル業務

4,287,991

その他

514,345

顧客との契約から生じる収益

15,987,324

その他の収益

－

外部顧客への売上高

15,987,324

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

（単位：千円）

 

 

売上高

保守・保全業務

12,599,987

リニューアル業務

6,616,575

その他

670,449

顧客との契約から生じる収益

19,887,012

その他の収益

－

外部顧客への売上高

19,887,012

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

(１)１株当たり四半期純利益

15円79銭

21円68銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益（千円）

1,401,151

1,930,525

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益（千円）

1,401,151

1,930,525

普通株式の期中平均株式数（株）

88,741,829

89,058,207

(２)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

15円68銭

21円60銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する

四半期純利益調整額（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

605,949

311,453

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。