(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
23,777
26,756
顧客関連資産償却額
9,350
減価償却費
11,972
10,444
のれん償却額
19,137
受取利息
△3
支払利息
2,093
1,530
売上債権の増減額（△は増加）
195,207
46,047
棚卸資産の増減額（△は増加）
△3,185
△2,478
前払費用の増減額（△は増加）
2,632
△5,465
長期前払費用の増減額（△は増加）
－
405
仕入債務の増減額（△は減少）
△50,405
△19,056
前受金の増減額（△は減少）
△4,027
3,672
前受収益の増減額（△は減少）
17,073
7,947
未払金の増減額（△は減少）
△3,334
2,622
未払費用の増減額（△は減少）
△4,887
4,968
未払消費税等の増減額（△は減少）
6,027
△23,264
賞与引当金の増減額（△は減少）
△11,671
△11,288
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
2,888
1,817
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
107
△3,817
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△4,169
その他
589
5,426
小計
209,171
74,752
利息及び配当金の受取額
3
利息の支払額
△2,093
△1,530
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△54,315
△25,860
152,765
47,365
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,028
△1,407
無形固定資産の取得による支出
△8,244
△47,380
差入保証金の回収による収入
1,563
△24
△7,733
△48,787
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出
△76,656
△76,684
ストックオプションの行使による収入
8,408
リース債務の返済による支出
△273
△221
△76,929
△68,497
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
68,102
△69,919
現金及び現金同等物の期首残高
567,098
615,430
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 635,200
※ 545,510