第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（令和５年７月１日から令和５年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（令和５年４月１日から令和５年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和５年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(令和５年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

5,260,023

5,399,985

受取手形、売掛金及び契約資産

1,510,950

1,307,989

有価証券

47,395

－

商品及び製品

58,811

76,356

仕掛品

23,338

33,674

原材料及び貯蔵品

36,824

17,769

その他

345,967

476,591

貸倒引当金

△6,311

△5,271

流動資産合計

7,276,997

7,307,095

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

2,140,099

2,054,685

機械装置及び運搬具（純額）

74,234

64,963

土地

2,748,872

2,736,093

リース資産（純額）

103,779

139,943

その他（純額）

49,405

104,098

有形固定資産合計

5,116,390

5,099,784

無形固定資産

 

 

のれん

231,216

264,085

その他

22,522

24,255

無形固定資産合計

253,738

288,340

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

701,829

594,063

その他

1,078,912

1,148,545

貸倒引当金

△1,380

△1,380

投資その他の資産合計

1,779,361

1,741,228

固定資産合計

7,149,491

7,129,353

資産合計

14,426,489

14,436,448

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(令和５年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(令和５年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,002,559

903,154

短期借入金

50,000

50,000

１年内返済予定の長期借入金

207,884

240,306

リース債務

31,895

43,330

未払法人税等

141,286

125,836

前受金

406,482

336,890

賞与引当金

148,082

232,672

その他

380,824

436,339

流動負債合計

2,369,016

2,368,530

固定負債

 

 

長期借入金

3,155,025

3,081,464

リース債務

83,803

112,534

役員退職慰労引当金

101,918

106,648

退職給付に係る負債

1,181,698

1,205,961

その他

26,471

24,644

固定負債合計

4,548,916

4,531,253

負債合計

6,917,932

6,899,784

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

750,000

750,000

資本剰余金

1,047,847

1,047,847

利益剰余金

6,215,974

6,219,469

自己株式

△516,950

△516,950

株主資本合計

7,496,871

7,500,367

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

14,384

38,659

退職給付に係る調整累計額

△2,699

△2,362

その他の包括利益累計額合計

11,684

36,297

非支配株主持分

－

－

純資産合計

7,508,556

7,536,664

負債純資産合計

14,426,489

14,436,448

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　令和４年４月１日

　至　令和４年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　令和５年４月１日

　至　令和５年９月30日)

売上高

6,706,796

7,193,162

売上原価

3,921,459

4,270,079

売上総利益

2,785,336

2,923,083

販売費及び一般管理費

※ 2,834,724

※ 2,894,498

営業利益又は営業損失（△）

△49,387

28,585

営業外収益

 

 

受取利息

4,643

4,655

受取配当金

5,065

4,017

受取家賃

3,768

4,521

複合金融商品評価益

1,547

37,427

投資事業組合運用益

－

5,613

貸倒引当金戻入額

8,490

－

為替差益

65,970

47,625

その他

11,714

12,861

営業外収益合計

101,201

116,722

営業外費用

 

 

支払利息

8,106

7,694

その他

1,489

860

営業外費用合計

9,596

8,554

経常利益

42,217

136,752

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,027

16,599

特別利益合計

1,027

16,599

特別損失

 

 

固定資産除却損

5,059

262

特別損失合計

5,059

262

税金等調整前四半期純利益

38,184

153,089

法人税、住民税及び事業税

68,118

104,987

法人税等調整額

△26,285

△25,492

法人税等合計

41,832

79,494

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△3,647

73,594

非支配株主に帰属する四半期純利益

－

－

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△3,647

73,594

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　令和４年４月１日

　至　令和４年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　令和５年４月１日

　至　令和５年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△3,647

73,594

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

333

24,275

退職給付に係る調整額

1,975

337

その他の包括利益合計

2,309

24,613

四半期包括利益

△1,338

98,208

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△1,338

98,208

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　令和４年４月１日

　至　令和４年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　令和５年４月１日

　至　令和５年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

38,184

153,089

減価償却費

104,679

103,858

のれん償却額

21,611

24,335

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△8,730

△1,181

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

3,270

4,730

賞与引当金の増減額（△は減少）

73,302

84,590

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△9,911

24,739

受取利息及び受取配当金

△9,709

△8,673

支払利息

8,106

7,694

為替差損益（△は益）

△65,970

△47,625

複合金融商品評価損益（△は益）

△1,547

△37,427

投資事業組合運用損益（△は益）

－

△5,613

売上債権の増減額（△は増加）

505,016

211,649

棚卸資産の増減額（△は増加）

△4,519

△8,826

仕入債務の増減額（△は減少）

△188,206

△102,769

前受金の増減額（△は減少）

△14,491

△69,592

その他

△93,236

△104,257

小計

357,846

228,720

利息及び配当金の受取額

9,704

8,845

利息の支払額

△8,256

△7,213

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△130,698

△119,732

営業活動によるキャッシュ・フロー

228,595

110,620

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△388,001

△345,000

定期預金の払戻による収入

377,627

261,000

投資有価証券の取得による支出

△319,902

△50,000

投資有価証券の償還による収入

250,000

280,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

※２ △2,815

有形固定資産の取得による支出

△54,003

△89,137

有形固定資産の売却による収入

12,281

78,978

無形固定資産の取得による支出

△594

△4,772

貸付金の回収による収入

10,412

976

保険積立金の積立による支出

△7,424

△36,473

預り保証金の返還による支出

△999

△999

預託金の返還による収入

29

29

その他

△154

1,314

投資活動によるキャッシュ・フロー

△120,728

93,099

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

リース債務の返済による支出

△12,711

△20,228

長期借入金の返済による支出

△113,465

△105,262

配当金の支払額

△67,391

△69,891

財務活動によるキャッシュ・フロー

△193,568

△195,382

現金及び現金同等物に係る換算差額

－

47,625

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△85,700

55,962

現金及び現金同等物の期首残高

4,266,724

4,599,022

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 4,181,023

※１ 4,654,984

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更に関する注記）

　　　　第１四半期連結会計期間において、令和５年５月26日付で株式を取得したため、株式会社ナインを連結の範囲

　　　に含めております。

 

（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  令和４年４月１日

　　至  令和４年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  令和５年４月１日

　　至  令和５年９月30日）

従業員給与

1,178,810千円

1,208,135千円

賞与引当金繰入額

179,503

171,901

退職給付費用

43,935

42,189

役員退職慰労引当金繰入額

4,580

4,730

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の　　とおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  令和４年４月１日

至  令和４年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  令和５年４月１日

至  令和５年９月30日）

現金及び預金勘定

4,839,024千円

5,399,985千円

有価証券勘定

－

－

計

4,839,024

5,399,985

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△658,001

△745,001

現金及び現金同等物

4,181,023

4,654,984

 

※２　当第２四半期連結累計期間に株式の取得により新たに連結子会社となった株式会社の資産及び負債の主な内訳

　株式の取得により新たに㈱ナインを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに㈱ナイン株式の取得価額と㈱ナイン取得のための支出（純額）との関係は次のとおりであります。

流動資産

63,105

千円

固定資産

7,134

 

のれん

57,204

 

流動負債

△8,917

 

固定負債

△61,527

 

㈱ナイン株式の取得価額

57,000

 

㈱ナインの現金及び現金同等物

△54,184

 

差引：㈱ナイン取得のための支出

2,815

 

 
（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　令和４年４月１日　至　令和４年９月30日）

１．配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和４年６月29日

定時株主総会

普通株式

70,099

12.5

令和４年３月31日

令和４年６月30日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　令和５年４月１日　至　令和５年９月30日）

１．配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

令和５年６月29日

定時株主総会

普通株式

70,099

12.5

令和５年３月31日

令和５年６月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自令和４年４月１日　至令和４年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書計上額 （注）２

 

メディア

事業

ＩＣＴ事業

ロジスティクス事業

ヘルスケア事業

投資事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3,149,073

917,874

2,088,410

511,276

40,162

6,706,796

－

6,706,796

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,977

20,033

176,033

240

－

198,285

△198,285

－

計

3,151,051

937,908

2,264,443

511,516

40,162

6,905,081

△198,285

6,706,796

セグメント利益又は

損失（△）

419,777

△2,494

15,972

13,408

24,531

471,196

△520,583

△49,387

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△520,583千円には、セグメント間取引消去△13,380千円、のれんの償却額△21,611千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△485,591千円が含まれております。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自令和５年４月１日　至令和５年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

（注）１

四半期連結

損益計算書計上額 （注）２

 

メディア

事業

ＩＣＴ事業

ロジスティクス事業

ヘルスケア事業

投資事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

3,416,472

978,686

2,299,833

456,654

41,516

7,193,162

－

7,193,162

セグメント間の内部売上高又は振替高

925

915

206,070

－

－

207,910

△207,910

－

計

3,417,397

979,601

2,505,903

456,654

41,516

7,401,073

△207,910

7,193,162

セグメント利益又は

損失（△）

436,068

47,137

21,567

9,019

27,729

541,522

△512,937

28,585

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額△512,937千円には、セグメント間取引消去5,819千円、のれんの償却額△24,335千円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△494,420千円が含まれております。

２．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

　２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　（のれんの金額の重要な変動）

　「ＩＣＴ事業」において、当第１四半期連結会計期間より、令和５年５月26日付で株式を取得した株式会社ナインを連結の範囲に含めております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第２四半期連結累計期間において57,204千円であります。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第２四半期連結累計期間（自　令和４年４月１日　至　令和４年９月30日）

（単位：千円）

 

 

報告セグメント

合計

メディア事業

ＩＣＴ事業

ロジスティクス事業

ヘルスケア事業

投資事業

計

一時点で移転される財

2,966,758

793,516

2,088,410

511,276

－

6,359,960

6,359,960

一定の期間にわたり移転される財

182,315

124,357

－

－

－

306,673

306,673

顧客との契約から生じる収益

3,149,073

917,874

2,088,410

511,276

－

6,666,634

6,666,634

その他の収益

－

－

－

－

40,162

40,162

40,162

外部顧客への売上高

3,149,073

917,874

2,088,410

511,276

40,162

6,706,796

6,706,796

 

 

当第２四半期連結累計期間（自　令和５年４月１日　至　令和５年９月30日）

（単位：千円）

 

 

報告セグメント

合計

メディア事業

ＩＣＴ事業

ロジスティクス事業

ヘルスケア事業

投資事業

計

一時点で移転される財

3,106,560

879,322

2,299,833

456,654

－

6,742,371

6,742,371

一定の期間にわたり移転される財

309,911

99,363

－

－

－

409,274

409,274

顧客との契約から生じる収益

3,416,472

978,686

2,299,833

456,654

－

7,151,646

7,151,646

その他の収益

－

－

－

－

41,516

41,516

41,516

外部顧客への売上高

3,416,472

978,686

2,299,833

456,654

41,516

7,193,162

7,193,162

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　令和４年４月１日

至　令和４年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　令和５年４月１日

至　令和５年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）

△０円65銭

13円12銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△3,647

73,594

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

 

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△3,647

73,594

普通株式の期中平均株式数（千株）

5,607

5,607

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

該当事項はありません。