第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

　なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

　第71期連結会計年度　ＰｗＣあらた有限責任監査法人

　第72期第２四半期連結会計期間及び第２四半期連結累計期間　有限責任監査法人トーマツ

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

24,817

23,227

受取手形、売掛金及び契約資産

36,698

※２ 32,504

電子記録債権

19,512

※２ 22,010

有価証券

300

300

商品及び製品

18,166

19,755

仕掛品

256

246

原材料及び貯蔵品

2,503

3,393

その他

3,075

1,212

貸倒引当金

△487

△430

流動資産合計

104,843

102,219

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

土地

16,634

16,634

その他（純額）

20,191

21,240

有形固定資産合計

36,825

37,875

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

1,340

1,172

のれん

1,340

1,258

その他

831

862

無形固定資産合計

3,512

3,293

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

6,182

7,145

投資不動産

4,968

4,928

差入保証金

1,855

1,824

繰延税金資産

5,229

4,490

その他

1,153

1,152

貸倒引当金

△116

△116

投資その他の資産合計

19,273

19,424

固定資産合計

59,610

60,593

資産合計

164,454

162,812

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

15,410

※２ 15,875

契約負債

1,026

1,239

電子記録債務

14,420

※２ 14,803

短期借入金

801

5,397

１年内返済予定の長期借入金

7,801

897

リース債務

439

487

未払法人税等

5,734

3,091

賞与引当金

3,175

2,403

役員賞与引当金

267

97

製品保証引当金

532

403

その他

6,956

5,407

流動負債合計

56,565

50,103

固定負債

 

 

リース債務

1,413

1,331

繰延税金負債

269

278

役員退職慰労引当金

26

－

退職給付に係る負債

8,525

8,514

資産除去債務

1,153

1,157

長期未払金

13

13

その他

661

881

固定負債合計

12,063

12,176

負債合計

68,629

62,279

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

13,616

13,616

資本剰余金

17,150

17,174

利益剰余金

64,138

67,446

自己株式

△849

△791

株主資本合計

94,056

97,445

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,269

2,248

繰延ヘッジ損益

△39

△2

為替換算調整勘定

1,157

1,354

退職給付に係る調整累計額

△702

△583

その他の包括利益累計額合計

1,685

3,016

新株予約権

69

55

非支配株主持分

13

14

純資産合計

95,825

100,532

負債純資産合計

164,454

162,812

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

81,726

90,612

売上原価

55,557

61,689

売上総利益

26,168

28,922

販売費及び一般管理費

※ 17,169

※ 18,663

営業利益

8,998

10,259

営業外収益

 

 

受取利息

3

18

受取配当金

90

96

不動産賃貸料

232

215

その他

144

125

営業外収益合計

470

456

営業外費用

 

 

支払利息

69

139

不動産賃貸費用

79

58

為替差損

45

38

持分法による投資損失

0

－

その他

7

22

営業外費用合計

202

259

経常利益

9,267

10,456

特別利益

 

 

固定資産売却益

1

1

投資有価証券売却益

21

23

新株予約権戻入益

1

－

助成金収入

6

－

関係会社清算益

－

59

リース解約益

16

－

特別利益合計

47

83

特別損失

 

 

固定資産除却損

4

14

投資有価証券売却損

13

30

特別損失合計

18

45

税金等調整前四半期純利益

9,297

10,495

法人税、住民税及び事業税

3,425

2,941

法人税等調整額

△366

432

法人税等合計

3,059

3,374

四半期純利益

6,238

7,121

親会社株主に帰属する四半期純利益

6,238

7,121

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

6,238

7,121

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△91

978

繰延ヘッジ損益

5

36

為替換算調整勘定

451

197

退職給付に係る調整額

49

118

その他の包括利益合計

414

1,331

四半期包括利益

6,652

8,452

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

6,652

8,452

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

9,297

10,495

減価償却費

1,777

1,704

のれん償却額

82

84

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△33

△83

賞与引当金の増減額（△は減少）

518

△797

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

122

△170

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△46

10

製品保証引当金の増減額（△は減少）

△33

△152

受取利息及び受取配当金

△94

△115

不動産賃貸料

△232

△215

支払利息

69

139

関係会社清算損益（△は益）

－

△59

助成金収入

△6

－

売上債権の増減額（△は増加）

565

1,935

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,039

△2,127

仕入債務の増減額（△は減少）

935

721

未払消費税等の増減額（△は減少）

63

△1,203

その他

△518

156

小計

9,427

10,322

利息及び配当金の受取額

89

112

助成金の受取額

6

－

和解金の受取額

250

－

利息の支払額

△65

△136

法人税等の支払額

△2,640

△5,515

営業活動によるキャッシュ・フロー

7,067

4,782

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△12

△0

定期預金の払戻による収入

595

－

有形固定資産の取得による支出

△418

△1,962

有形固定資産の売却による収入

8

2

無形固定資産の取得による支出

△148

△399

投資有価証券の取得による支出

△5

△6

投資有価証券の売却による収入

83

2,165

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△41

－

投資不動産の賃貸による収入

232

215

差入保証金の差入による支出

△14

△10

差入保証金の回収による収入

10

42

長期前払費用の取得による支出

△16

△7

その他

△5

△4

投資活動によるキャッシュ・フロー

267

32

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

1,844

5,342

短期借入金の返済による支出

△726

△842

長期借入金の返済による支出

△810

△7,000

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△82

△259

自己株式の取得による支出

－

△0

配当金の支払額

△2,051

△3,810

非支配株主への配当金の支払額

△294

－

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△2,763

－

その他

－

0

財務活動によるキャッシュ・フロー

△4,883

△6,570

現金及び現金同等物に係る換算差額

265

160

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,715

△1,594

現金及び現金同等物の期首残高

16,886

24,765

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 19,601

※ 23,171

 

【注記事項】

（追加情報）

　前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

１　受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

受取手形割引高

11百万円

－百万円

受取手形裏書譲渡高

44

15

 

※２　四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当第２四半期連結会計期間の末日は金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権債務が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

受取手形

－百万円

666百万円

電子記録債権

－

1,713

支払手形

－

0

電子記録債務

－

358

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

見本帳費

1,478百万円

1,713百万円

貸倒引当金繰入額

△18

△28

給料及び手当

5,775

6,371

賞与引当金繰入額

1,939

2,016

役員賞与引当金繰入額

122

97

退職給付費用

424

498

製品保証引当金繰入額

△3

△123

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

20,614百万円

23,227百万円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△1,012

△56

現金及び現金同等物

19,601

23,171

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

 （百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

 

2022年６月22日

定時株主総会

普通株式

2,052

35.00

2022年３月31日

2022年６月23日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

 （百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

 

2022年11月９日

取締役会

普通株式

2,347

40.00

2022年９月30日

2022年12月１日

利益剰余金

 

 

３．株主資本の金額の著しい変動

 　　第１四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であるクレアネイト株式会社の株式を非支配株主から追加取得したことにより、資本剰余金が2,622百万円減少しています。その結果、当第２四半期連結会計期間末における資本剰余金は17,150百万円となりました。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

 （百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

 

2023年６月21日

定時株主総会

普通株式

3,814

65.00

2023年３月31日

2023年６月22日

利益剰余金

 

 

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

 （百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

 

2023年11月10日

取締役会

普通株式

3,816

65.00

2023年９月30日

2023年12月１日

利益剰余金

 

 

３．株主資本の金額の著しい変動

 　　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動はありません。

 

（セグメント情報等）

　　【セグメント情報】

　　　Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

国内インテリア

国内エクステリア

海外

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

69,351

2,894

9,480

－

81,726

セグメント間の内部売上高又は振替高

14

0

－

△15

－

計

69,365

2,895

9,480

△15

81,726

セグメント利益又は

損失（△）

9,555

169

△726

△0

8,998

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、全てセグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

　　　Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

　　　　１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

国内インテリア

国内エクステリア

海外

調整額

（注）１

四半期連結損益

計算書計上額（注）２

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

76,344

3,198

11,069

－

90,612

セグメント間の内部売上高又は振替高

1

16

－

△18

－

計

76,346

3,215

11,069

△18

90,612

セグメント利益又は

損失（△）

10,305

110

△157

1

10,259

（注）１．セグメント利益又は損失（△）の調整額は、全てセグメント間取引消去であります。

２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

　　　　２．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、報告セグメントを従来の「インテリア」、「エクステリア」、「海外」及び「スペースクリエーション」の４区分から「国内インテリア」、「国内エクステリア」及び「海外」の３区分に変更しております。

　長期ビジョン［DESIGN 2030］において、目指すべき企業像として掲げている「スペースクリエーション企業」を実現するために、従来の「インテリア」と「スペースクリエーション」を統合して「国内インテリア」としました。また、前連結会計年度まで「インテリア」に含まれていた当社の海外ビジネスユニット（旧：海外事業部）を「海外」に移管し、「エクステリア」は「国内エクステリア」へ名称を変更しております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

 
（収益認識関係）

１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

国内インテリア

国内エクステリア

海外

一時点で移転される財

65,775

2,894

8,995

77,665

一定の期間にわたり移転される財

3,576

－

484

4,060

顧客との契約から生じる収益

69,351

2,894

9,480

81,726

その他の収益

－

－

－

－

外部顧客への売上高

69,351

2,894

9,480

81,726

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

（単位：百万円）

 

報告セグメント

合計

国内インテリア

国内エクステリア

海外

一時点で移転される財

72,316

3,198

10,378

85,893

一定の期間にわたり移転される財

4,027

－

691

4,719

顧客との契約から生じる収益

76,344

3,198

11,069

90,612

その他の収益

－

－

－

－

外部顧客への売上高

76,344

3,198

11,069

90,612

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第４　経理の状況　１　四半期連結財務諸表　注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

　なお、前第２四半期連結累計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

(１)　１株当たり四半期純利益

106円34銭

121円33銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

6,238

7,121

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）

6,238

7,121

普通株式の期中平均株式数（千株）

58,662

58,696

(２)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

106円27銭

121円25銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（千株）

38

35

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

2023年11月10日開催の取締役会において、当事業年度（2023年４月１日から2024年３月31日まで）の中間配当を行うことを決議いたしました。

中間配当による配当金の総額

3,816百万円

１株当たりの金額

65円00銭

支払請求の効力発生日及び支払開始日

2023年12月１日

（注）　2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。