（単位：千円）

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

流動資産

現金及び預金

6,484,572

4,702,529

売掛金

1,264,988

1,785,744

商品及び製品

3,345,704

2,867,134

原材料及び貯蔵品

65,426

102,896

前渡金

860,637

786,807

その他

485,574

520,840

流動資産合計

12,506,905

10,765,951

固定資産

有形固定資産

有形固定資産

394,441

399,372

減価償却累計額

△316,987

△329,910

有形固定資産合計

77,453

69,462

無形固定資産

ソフトウエア

1,183,049

2,297,438

契約関連無形資産

1,078,590

1,039,838

その他

813,793

272,380

無形固定資産合計

3,075,433

3,609,657

投資その他の資産

投資有価証券

3,372,612

3,367,839

繰延税金資産

506,055

437,271

その他

100,878

93,906

投資その他の資産合計

3,979,545

3,899,017

固定資産合計

7,132,432

7,578,138

資産合計

19,639,337

18,344,090

負債の部

流動負債

買掛金

259,289

428,960

短期借入金

4,600,000

4,600,000

１年内返済予定の長期借入金

520,080

520,080

未払金

913,133

1,342,683

未払法人税等

36,712

30,450

前受収益

439,529

454,227

賞与引当金

26,115

96,128

その他

609,696

226,544

流動負債合計

7,404,557

7,699,075

固定負債

長期借入金

2,129,820

1,869,780

長期前受収益

201,928

161,516

固定負債合計

2,331,748

2,031,296

負債合計

9,736,305

9,730,371

（単位：千円）

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

純資産の部

株主資本

資本金

3,701,935

3,703,401

資本剰余金

7,332,327

7,333,794

利益剰余金

△1,889,953

△3,040,142

自己株式

△163,122

△163,122

株主資本合計

8,981,187

7,833,931

その他の包括利益累計額

その他有価証券評価差額金

125,156

165,774

為替換算調整勘定

99,631

84,937

その他の包括利益累計額合計

224,788

250,711

新株予約権

258,724

272,299

非支配株主持分

438,332

256,776

純資産合計

9,903,032

8,613,719

負債純資産合計

19,639,337

18,344,090

（単位：千円）

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

4,608,697

5,226,709

売上原価

2,482,212

2,498,846

売上総利益

2,126,485

2,727,863

販売費及び一般管理費

※ 3,431,091

※ 4,152,843

営業損失（△）

△1,304,606

△1,424,979

営業外収益

受取利息

4,877

117

受取配当金

2,088

2,271

為替差益

298,152

187,765

その他

1,270

5,762

営業外収益合計

306,389

195,917

営業外費用

支払利息

22,870

34,578

持分法による投資損失

99,430

42,293

その他

399

15,000

営業外費用合計

122,699

91,872

経常損失（△）

△1,120,916

△1,320,934

特別利益

投資有価証券売却益

－

21,384

新株予約権戻入益

3,773

24,550

特別利益合計

3,773

45,934

税金等調整前四半期純損失（△）

△1,117,143

△1,275,000

法人税、住民税及び事業税

3,417

3,399

法人税等調整額

1,488

50,857

法人税等合計

4,905

54,257

四半期純損失（△）

△1,122,049

△1,329,257

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△58,941

△179,069

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△1,063,107

△1,150,188

(単位：千円)

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純損失（△）

△1,122,049

△1,329,257

その他の包括利益

その他有価証券評価差額金

79,080

40,617

為替換算調整勘定

37,657

△17,180

その他の包括利益合計

116,737

23,437

四半期包括利益

△1,005,311

△1,305,820

（内訳）

親会社株主に係る四半期包括利益

△947,730

△1,121,075

非支配株主に係る四半期包括利益

△57,580

△184,745

（単位：千円）

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前四半期純損失（△）

△1,117,143

△1,275,000

減価償却費

194,756

201,535

ソフトウエア償却費

329,576

317,772

のれん償却額

14,425

－

株式報酬費用

32,443

38,986

商標権償却費

1,642

1,716

賞与引当金の増減額（△は減少）

△45,744

64,319

受取利息及び受取配当金

△6,965

△2,388

支払利息

22,870

34,578

持分法による投資損益（△は益）

99,430

42,293

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△21,384

新株予約権戻入益

△3,773

△24,550

売上債権の増減額（△は増加）

△202,427

△507,038

棚卸資産の増減額（△は増加）

492,127

489,913

前渡金の増減額（△は増加）

214,677

73,830

仕入債務の増減額（△は減少）

△118,624

152,346

未払金の増減額（△は減少）

△172,286

△39,509

前受収益の増減額（△は減少）

3,089

14,697

長期前受収益の増減額（△は減少）

41,226

△40,411

未払又は未収消費税等の増減額

130,134

△347,759

その他

△192,845

△256,041

小計

△283,411

△1,082,093

利息及び配当金の受取額

7,039

2,463

利息の支払額

△22,886

△34,029

法人税等の支払額

△4,820

△4,568

法人税等の還付額

28,155

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

△275,924

△1,118,227

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

－

△70,485

有形固定資産の取得による支出

△1,853

△2,802

ソフトウエアの取得による支出

△481,572

△576,425

投資有価証券の売却による収入

－

98,815

差入敷金保証金の返還による収入

75,522

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△407,903

△550,897

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△1,000,000

－

長期借入金の返済による支出

△431,040

△260,040

新株予約権の行使による株式の発行による収入

4,334

2,071

配当金の支払額

△67

△5

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,426,773

△257,974

現金及び現金同等物に係る換算差額

223,623

70,265

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,886,978

△1,856,833

現金及び現金同等物の期首残高

5,451,092

6,484,572

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 3,564,113

※ 4,627,739