第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表についてアーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

566,094

1,369,234

受取手形及び売掛金

813,698

605,551

電子記録債権

18,859

54,013

製品

98,041

105,096

仕掛品

792,474

521,080

原材料及び貯蔵品

98,047

124,987

その他

67,893

100,082

貸倒引当金

△698

△599

流動資産合計

2,454,410

2,879,447

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

946,391

924,851

機械装置及び運搬具（純額）

1,666,676

1,801,511

土地

729,674

733,203

建設仮勘定

538,885

299,048

その他（純額）

99,255

111,539

有形固定資産合計

3,980,884

3,870,154

無形固定資産

51,434

41,658

投資その他の資産

1,321,406

1,572,902

固定資産合計

5,353,725

5,484,715

資産合計

7,808,135

8,364,163

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

461,139

347,392

短期借入金

900,000

1,638,867

１年内返済予定の長期借入金

451,278

373,412

未払法人税等

936

468

賞与引当金

46,323

50,092

その他

271,009

349,306

流動負債合計

2,130,687

2,759,540

固定負債

 

 

長期借入金

481,723

314,911

役員退職慰労引当金

8,552

8,552

退職給付に係る負債

196,455

209,694

資産除去債務

65,784

69,906

その他

280,864

362,432

固定負債合計

1,033,380

965,496

負債合計

3,164,067

3,725,036

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100,000

100,000

資本剰余金

126,263

126,263

利益剰余金

4,522,666

4,410,978

自己株式

△188,571

△205,219

株主資本合計

4,560,359

4,432,023

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

204,989

366,203

繰延ヘッジ損益

-

△1,411

為替換算調整勘定

△121,280

△157,688

その他の包括利益累計額合計

83,709

207,103

純資産合計

4,644,068

4,639,126

負債純資産合計

7,808,135

8,364,163

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

2,150,312

3,076,682

売上原価

2,087,921

2,923,668

売上総利益

62,391

153,013

販売費及び一般管理費

※ 315,805

※ 319,863

営業損失（△）

△253,413

△166,849

営業外収益

 

 

受取利息

44

82

受取配当金

10,550

10,196

受取賃貸料

26,630

27,093

為替差益

63,955

48,151

売電収入

15,381

15,174

補助金収入

3,500

1,174

雑収入

9,398

9,536

営業外収益合計

129,461

111,408

営業外費用

 

 

支払利息

2,972

5,506

賃貸収入原価

10,570

8,618

売電費用

4,130

3,688

雑損失

1,277

1,583

営業外費用合計

18,950

19,396

経常損失（△）

△142,903

△74,837

特別利益

 

 

固定資産売却益

611

-

特別利益合計

611

-

特別損失

 

 

固定資産廃棄損

0

0

貸倒損失

17,378

-

特別損失合計

17,378

0

税金等調整前四半期純損失（△）

△159,670

△74,837

法人税、住民税及び事業税

468

468

法人税等合計

468

468

四半期純損失（△）

△160,138

△75,305

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△160,138

△75,305

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純損失（△）

△160,138

△75,305

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△34,196

161,213

繰延ヘッジ損益

5,548

△1,411

為替換算調整勘定

18,494

△36,407

その他の包括利益合計

△10,153

123,394

四半期包括利益

△170,292

48,088

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△170,292

48,088

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失（△）

△159,670

△74,837

減価償却費

334,458

348,137

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

660

13,239

賞与引当金の増減額（△は減少）

△7,470

3,769

受注損失引当金の増減額（△は減少）

19,306

-

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△68

△99

受取利息及び受取配当金

△10,594

△10,279

支払利息

2,972

5,506

固定資産廃棄損

0

0

固定資産売却損益（△は益）

△611

-

補助金収入

△3,500

△1,173

為替差損益（△は益）

△323

△2,071

売上債権の増減額（△は増加）

40,232

180,393

棚卸資産の増減額（△は増加）

△369,200

241,774

仕入債務の増減額（△は減少）

94,277

△124,513

未払又は未収消費税等の増減額

△16,304

84,096

貸倒損失

17,378

-

その他

△28,260

△84,853

小計

△86,718

579,090

利息及び配当金の受取額

10,594

10,279

利息の支払額

△2,972

△5,506

法人税等の支払額

△3,466

△936

補助金の受取額

3,500

1,174

営業活動によるキャッシュ・フロー

△79,061

584,100

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△235,728

△254,536

有形固定資産の売却による収入

1,718

-

投資有価証券の取得による支出

△9,170

△8,831

無形固定資産の取得による支出

△10,844

△700

その他

33,281

35,387

投資活動によるキャッシュ・フロー

△220,742

△228,681

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

200,000

738,867

長期借入金の返済による支出

△239,232

△247,448

自己株式の取得による支出

△1,733

△16,647

配当金の支払額

△54,876

△36,382

リース債務の返済による支出

△929

△929

財務活動によるキャッシュ・フロー

△96,772

437,459

現金及び現金同等物に係る換算差額

18,380

10,261

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△378,196

803,139

現金及び現金同等物の期首残高

1,155,010

566,094

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 776,813

※ 1,369,234

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　　　　該当事項はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

給与及び手当

83,869千円

80,339千円

賞与引当金繰入額

9,007

10,458

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおり

　　であります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金

776,813千円

1,369,234千円

現金及び現金同等物

776,813

1,369,234

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

配当に関する事項

　１.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年６月28日

定時株主総会

普通株式

54,876

15

2022年３月31日

2022年６月29日

利益剰余金

 

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

配当に関する事項

　１.配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年６月28日

定時株主総会

普通株式

36,382

10

2023年３月31日

2023年６月29日

利益剰余金

 

　２.基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　 至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額（注）

 

自動車部品製造事業

工作機械製造事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,913,351

236,960

2,150,312

-

2,150,312

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

554

554

△554

-

計

1,913,351

237,514

2,150,866

△554

2,150,312

セグメント利益又は損失（△）

1,998

△255,412

△253,413

-

△253,413

（注）セグメント利益又は損失と四半期連結損益計算書の営業損失に差異はありません。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　 至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

調整額

四半期連結損益計算書計上額（注）

 

自動車部品製造事業

工作機械製造事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,101,116

975,566

3,076,682

-

3,076,682

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

1,100

1,100

△1,100

-

計

2,101,116

976,666

3,077,782

△1,100

3,076,682

セグメント利益又は損失（△）

40,239

△207,088

△166,849

-

△166,849

（注）セグメント利益又は損失と四半期連結損益計算書の営業損失に差異はありません。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

（単位：千円）

 

 

報告セグメント

合計

自動車部品製造事業

工作機械製造事業

計

日本

1,449,758

178,794

1,628,552

1,628,552

北米

-

5,397

5,397

5,397

ベトナム

463,593

-

463,593

463,593

アジア

-

21,223

21,223

21,223

その他

-

31,545

31,545

31,545

顧客との契約から生じる収益

1,913,351

236,960

2,150,312

2,150,312

外部顧客への売上高

1,913,351

236,960

2,150,312

2,150,312

 

当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

（単位：千円）

 

 

報告セグメント

合計

自動車部品製造事業

工作機械製造事業

計

日本

1,657,416

320,673

1,978,090

1,978,090

北米

-

11,892

11,892

11,892

ベトナム

443,699

-

443,699

443,699

アジア

-

530,643

530,643

530,643

その他

-

112,356

112,356

112,356

顧客との契約から生じる収益

2,101,116

975,566

3,076,682

3,076,682

外部顧客への売上高

2,101,116

975,566

3,076,682

3,076,682

 

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

１株当たり四半期純損失金額（△）

△43円80銭

△20円80銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△160,138

△75,305

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）

△160,138

△75,305

普通株式の期中平均株式数（株）

3,655,738

3,619,538

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

（投資有価証券の売却）

　当社は、2023年10月以降当社が保有する投資有価証券の一部を売却しております。これにより当連結会計年度の第３四半期連結会計期間より投資有価証券売却益（特別利益）を計上する見込みであります。

 

１．投資有価証券の売却理由

　　　保有資産の効率化及び財務体質の強化を図るため。

 

２．投資有価証券の売却の内容

　　（１）売却株式　　　　　：当社保有の上場有価証券９銘柄

　　（２）投資有価証券売却益の発生時期：2024年３月末まで（予定）

　　（３）投資有価証券売却益：約300百万円（見込み）

 

２【その他】

　該当事項はありません。