(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益
6,697
5,659
減価償却費
369
458
のれん償却額
213
352
支払手数料
3
32
貸倒引当金の増減額（△は減少）
52
67
賞与引当金の増減額（△は減少）
180
△273
役員賞与引当金の増減額（△は減少）
△11
△75
受取利息及び受取配当金
△3
△8
支払利息
48
68
持分法による投資損益（△は益）
89
－
固定資産除却損
1
0
関係会社株式売却損益（△は益）
△528
売上債権の増減額（△は増加）
△705
1,120
前払費用の増減額（△は増加）
△606
△9
棚卸資産の増減額（△は増加）
△31
長期前払費用の増減額（△は増加）
△182
仕入債務の増減額（△は減少）
△74
△57
未払消費税等の増減額（△は減少）
△819
△1,783
未払金の増減額（△は減少）
250
43
未払費用の増減額（△は減少）
△16
428
預り金の増減額（△は減少）
△952
1,129
その他
334
△73
小計
4,859
6,551
利息及び配当金の受取額
4
8
利息の支払額
△49
△67
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
158
△3,895
4,973
2,597
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△24
無形固定資産の取得による支出
△1,533
△830
子会社株式の条件付取得対価の支払額
△687
関係会社株式の売却による収入
1,555
保険積立金の払戻による収入
85
短期貸付金の純増減額（△は増加）
2
差入保証金の純増減額（△は増加）
16
6
△1,592
120
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
116
557
長期借入金の返済による支出
△1,884
△3,039
新株予約権の行使による株式の発行による収入
9
自己株式の取得による支出
△0
△2,817
配当金の支払額
△982
非支配株主への配当金の支払額
△26
△60
△10
△38
△2,787
△5,389
現金及び現金同等物に係る換算差額
25
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
618
△2,582
現金及び現金同等物の期首残高
25,827
31,969
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 26,445
※ 29,387