第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府

令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

20,506

17,916

受取手形、売掛金及び契約資産

16,693

※ 19,900

商品及び製品

15,284

15,796

原材料及び貯蔵品

7,136

7,968

その他

6,405

4,121

貸倒引当金

△7

△10

流動資産合計

66,020

65,693

固定資産

 

 

有形固定資産

11,236

10,976

無形固定資産

3,394

4,167

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

10,395

10,539

その他

2,487

2,421

貸倒引当金

△124

△124

投資その他の資産合計

12,757

12,837

固定資産合計

27,389

27,981

資産合計

93,410

93,674

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

14,588

※ 14,332

電子記録債務

742

※ 946

１年内返済予定の長期借入金

99

－

未払金

3,117

2,776

未払費用

2,920

3,315

未払法人税等

303

742

契約負債

4,432

4,537

役員賞与引当金

15

14

製品保証引当金

74

78

その他

1,646

784

流動負債合計

27,941

27,529

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

2,173

2,184

役員退職慰労引当金

501

603

リサイクル費用引当金

140

139

その他

189

152

固定負債合計

3,005

3,080

負債合計

30,946

30,609

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2023年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2023年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,000

1,000

資本剰余金

250

250

利益剰余金

61,092

61,356

自己株式

△267

△559

株主資本合計

62,075

62,047

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

611

884

繰延ヘッジ損益

31

250

為替換算調整勘定

△31

73

退職給付に係る調整累計額

△222

△190

その他の包括利益累計額合計

388

1,017

純資産合計

62,463

63,064

負債純資産合計

93,410

93,674

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

売上高

68,707

70,050

売上原価

49,884

51,942

売上総利益

18,823

18,107

販売費及び一般管理費

※ 15,512

※ 16,309

営業利益

3,310

1,798

営業外収益

 

 

受取利息

0

0

受取ロイヤリティー

35

35

受取配当金

91

57

持分法による投資利益

25

－

その他

76

56

営業外収益合計

228

149

営業外費用

 

 

支払利息

2

0

為替差損

183

149

持分法による投資損失

－

111

支払手数料

3

2

その他

31

36

営業外費用合計

221

300

経常利益

3,318

1,647

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

76

特別利益合計

－

76

特別損失

 

 

固定資産除却損

13

9

訴訟関連損失

415

－

特別損失合計

428

9

税金等調整前四半期純利益

2,889

1,714

法人税、住民税及び事業税

646

657

法人税等調整額

52

△218

法人税等合計

699

439

四半期純利益

2,190

1,275

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,190

1,275

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

四半期純利益

2,190

1,275

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△53

271

繰延ヘッジ損益

△13

219

為替換算調整勘定

97

70

退職給付に係る調整額

48

30

持分法適用会社に対する持分相当額

60

37

その他の包括利益合計

139

629

四半期包括利益

2,329

1,904

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

2,329

1,904

 

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　2022年４月１日

　至　2022年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　2023年４月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

2,889

1,714

減価償却費

1,016

1,404

受取利息及び受取配当金

△91

△57

持分法による投資損益（△は益）

△25

111

支払利息

2

0

訴訟関連損失

415

－

投資有価証券売却損益（△は益）

－

△76

売上債権の増減額（△は増加）

2,066

△2,665

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,319

△1,270

仕入債務の増減額（△は減少）

2,296

△542

未収入金の増減額（△は増加）

75

449

未払金の増減額（△は減少）

△370

51

その他

△947

1,090

小計

4,008

209

利息及び配当金の受取額

293

259

利息の支払額

△1

△0

法人税等の支払額

△2,318

△1,793

法人税等の還付額

124

2,208

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,106

883

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△910

△898

有形固定資産の売却による収入

2

－

無形固定資産の取得による支出

△1,506

△1,298

有価証券及び投資有価証券の取得による支出

△6,702

△16

有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入

13,411

81

その他

11

4

投資活動によるキャッシュ・フロー

4,305

△2,127

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△449

△99

自己株式の取得による支出

△0

△292

配当金の支払額

△1,012

△1,011

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,462

△1,403

現金及び現金同等物に係る換算差額

82

57

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

5,031

△2,590

現金及び現金同等物の期首残高

21,834

20,506

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 26,866

※ 17,916

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

※　四半期連結会計期間末日満期手形

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が当四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2023年３月31日）

当第２四半期連結会計期間

（2023年９月30日）

受取手形

－百万円

13百万円

支払手形

－

196

電子記録債務

－

215

 

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

　　至  2022年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

　　至  2023年９月30日）

給料・賞与

3,843百万円

3,635百万円

退職給付費用

190

192

役員退職慰労引当金繰入額

115

133

運賃

2,001

2,074

広告宣伝費

2,418

3,210

支払手数料

3,342

3,185

役員賞与引当金繰入額

16

14

製品保証引当金繰入額

25

36

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自  2022年４月１日

至  2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  2023年４月１日

至  2023年９月30日）

現金及び預金勘定

26,866百万円

17,916百万円

現金及び現金同等物

26,866

17,916

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１　配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年５月27日

取締役会

普通株式

1,012

60

2022年３月31日

2022年６月30日

利益剰余金

 

（2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年11月14日

取締役会

普通株式

1,012

60

2022年９月30日

2022年12月６日

利益剰余金

 

２　株主資本の金額の著しい変動

当社グループのシマダヤ株式会社（以下、シマダヤという。）は、2017年12月13日開催の株主総会決議に基づき、2018年４月１日を効力発生日として、当社を完全親会社とし、シマダヤを完全子会社とする株式交換（以下、本株式交換という。）を実施いたしました。本株式交換に関連して、これに反対するシマダヤ株主１名との間で東京高等裁判所に係属していた株式買取価格決定に対する抗告事件について、2022年８月31日付で買取価格の決定が下され、当初の買取価格との差額1,562百万円並びに遅延利息及びその他費用415百万円の支払を2022年10月17日付で行いました。買取価格の差額をその他利益剰余金から減額した結果、前第２四半期連結累計期間において利益剰余金が1,562百万円減少し、前第２四半期連結会計期間末において利益剰余金が64,513百万円となっております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１　配当に関する事項

（1）配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年５月18日

取締役会

普通株式

1,011

60

2023年３月31日

2023年６月８日

利益剰余金

 

（2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年11月13日

取締役会

普通株式

1,005

60

2023年９月30日

2023年12月５日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

 

IT関連

食品

計

売上高

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

48,871

18,657

67,528

－

67,528

一定の期間にわたり移転されるサービス

930

－

930

248

1,178

顧客との契約から生じ

る収益

49,801

18,657

68,459

248

68,707

その他の収益

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

49,801

18,657

68,459

248

68,707

セグメント間の

内部売上高又は振替高

－

－

－

1,459

1,459

計

49,801

18,657

68,459

1,708

70,167

セグメント損益

1,564

2,326

3,891

551

4,442

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社の全社管理機能を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

(単位:百万円)

 利益

金額

報告セグメント計

3,891

「その他」の区分の利益

551

セグメント間取引消去

△1,131

四半期連結損益計算書の営業利益

3,310

 

 

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

合計

 

IT関連

食品

計

売上高

 

 

 

 

 

一時点で移転される財

47,267

21,567

68,834

－

68,834

一定の期間にわたり移転されるサービス

1,099

－

1,099

115

1,215

顧客との契約から生じ

る収益

48,367

21,567

69,934

115

70,050

その他の収益

－

－

－

－

－

外部顧客への売上高

48,367

21,567

69,934

115

70,050

セグメント間の

内部売上高又は振替高

3

－

3

1,209

1,213

計

48,371

21,567

69,938

1,324

71,263

セグメント損益

△577

2,964

2,387

△3

2,384

（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社の全社管理機能を含んでおります。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

(単位:百万円)

 利益

金額

報告セグメント計

2,387

「その他」の区分の利益

△3

セグメント間取引消去

△585

四半期連結損益計算書の営業利益

1,798

 

 

 

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2022年４月１日

至　2022年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2023年４月１日

至　2023年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

129円80銭

75円83銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

2,190

1,275

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半

期純利益金額（百万円）

2,190

1,275

普通株式の期中平均株式数（千株）

16,873

16,819

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

2023年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………1,005百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………60円

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年12月５日

（注）2023年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。