（３） 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)
12,668,076
△4,450,248
減価償却費
667,787
119,285
のれん償却額
261,926
26,315
株式報酬費用
368,077
26,165
貸倒引当金の増減額（△は減少）
63,178
△198
賞与引当金の増減額（△は減少）
△515,455
△45,857
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△25,300
9
受取利息及び受取配当金
△116,059
△15,730
支払利息
10,319
1,823
為替差損益（△は益）
△5,461,213
△19,370
持分法による投資損益（△は益）
―
4,498,420
デリバティブ評価損益（△は益）
△8,974,378
子会社株式売却損益（△は益）
85,491
固定資産売却損益（△は益）
3,747
新株予約権戻入益
△476
売上債権の増減額（△は増加）
81,440
796,132
棚卸資産の増減額（△は増加）
△597,677
△1,761,585
仕入債務の増減額（△は減少）
△402,748
522,999
前払費用の増減額（△は増加）
△112,726
契約負債の増減額（△は減少）
△265,058
338,163
未払費用の増減額（△は減少）
△805,960
63,134
その他
1,059,167
△26,698
小計
△1,894,838
△40,444
利息及び配当金の受取額
164,129
15,730
利息の支払額
△10,319
△1,823
法人税等の支払額
△7,743,233
△673
法人税等の還付額
3,844,031
△9,484,261
3,816,820
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の純増減額（△は増加）
2,310,932
有価証券の取得による支出
△4,433,176
有価証券の償還による収入
1,239,801
金銭の信託の解約による収入
700,000
金銭の信託の取得による支出
△4,000,000
投資有価証券の取得による支出
△3,456,715
投資有価証券の償還による収入
46,484
有形固定資産の取得による支出
△608,176
△87,435
無形固定資産の取得による支出
△61,282
△159,916
34,420
5,591
△4,974,196
△3,495,276
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△3,403,000
△9,062
長期借入れによる収入
20,000
長期借入金の返済による支出
△21,998
△30,261
配当金の支払額
△478,821
△452,648
ストックオプションの行使による収入
5,374
11,988
非支配株主からの払込みによる収入
627,357
自己株式の取得による支出
△414,193
△903,099
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入
22,561,992
7,549
△2,097
18,904,261
△1,385,180
現金及び現金同等物に係る換算差額
3,913,412
21,974
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
8,359,215
△1,041,662
現金及び現金同等物の期首残高
27,438,438
2,934,094
現金及び現金同等物の四半期末残高
※ 35,797,654
※ 1,892,432