第4 【経理の状況】

1. 四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

2. 監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間（2023年7月1日から2023年9月30日まで）及び第2四半期連結累計期間（2023年4月1日から2023年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2023年3月31日）

当第2四半期連結会計期間

（2023年9月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

225,011

355,919

受取手形、営業未収入金及び契約資産

69,987

60,488

有価証券

3,578

3,931

販売用不動産

65,252

43,352

仕掛販売用不動産

420,956

480,089

開発用不動産

719

719

未成工事支出金

5,201

7,656

その他の棚卸資産

*2 1,413

*2 1,537

エクイティ出資

716,416

836,318

その他

108,723

93,127

貸倒引当金

△659

△939

流動資産合計

1,616,602

1,882,201

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

2,984,949

3,148,021

減価償却累計額及び減損損失累計額

△1,761,958

△1,794,763

建物及び構築物（純額）

1,222,991

1,353,257

機械装置及び運搬具

100,030

101,075

減価償却累計額及び減損損失累計額

△72,120

△74,267

機械装置及び運搬具（純額）

27,909

26,807

土地

2,335,460

2,361,752

信託土地

575,648

575,529

建設仮勘定

228,955

222,298

その他

69,815

77,867

減価償却累計額及び減損損失累計額

△44,565

△47,069

その他（純額）

25,249

30,798

有形固定資産合計

4,416,214

4,570,443

無形固定資産

 

 

借地権

81,745

81,388

その他

29,441

28,767

無形固定資産合計

111,187

110,156

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

306,352

379,893

長期貸付金

2,559

4,638

敷金及び保証金

144,070

146,391

退職給付に係る資産

62,528

64,439

繰延税金資産

25,943

27,402

その他

187,095

188,322

貸倒引当金

△596

△611

投資その他の資産合計

727,954

810,475

固定資産合計

5,255,356

5,491,075

資産合計

6,871,959

7,373,276

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

（2023年3月31日）

当第2四半期連結会計期間

（2023年9月30日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び営業未払金

66,407

53,609

短期借入金

194,881

289,128

１年内返済予定の長期借入金

210,087

76,286

コマーシャル・ペーパー

－

200,000

１年内償還予定の社債

26,635

37,249

未払法人税等

23,574

18,573

その他

333,752

273,806

流動負債合計

855,337

948,652

固定負債

 

 

社債

820,584

850,584

長期借入金

1,618,019

1,755,904

受入敷金保証金

448,442

450,473

繰延税金負債

288,861

318,307

再評価に係る繰延税金負債

264,082

264,082

退職給付に係る負債

27,644

28,003

役員退職慰労引当金

478

416

環境対策引当金

582

110

負ののれん

*3 60,413

*3 61,491

その他

107,568

209,052

固定負債合計

3,636,680

3,938,425

負債合計

4,492,017

4,887,078

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

142,414

142,414

資本剰余金

157,914

159,049

利益剰余金

1,147,425

1,164,335

自己株式

△48,454

△88,392

株主資本合計

1,399,299

1,377,407

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

138,552

185,466

繰延ヘッジ損益

2,106

2,015

土地再評価差額金

526,417

526,417

為替換算調整勘定

77,489

155,641

退職給付に係る調整累計額

13,695

12,058

その他の包括利益累計額合計

758,261

881,598

新株予約権

193

168

非支配株主持分

222,187

227,023

純資産合計

2,379,941

2,486,198

負債純資産合計

6,871,959

7,373,276

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第2四半期連結累計期間

（自　2022年4月 1日

　　至　2022年9月30日）

当第2四半期連結累計期間

（自　2023年4月 1日

　　至　2023年9月30日）

営業収益

594,565

587,933

営業原価

404,952

444,830

営業総利益

189,612

143,102

販売費及び一般管理費

*1 47,533

*1 52,788

営業利益

142,078

90,314

営業外収益

 

 

受取利息

294

507

受取配当金

4,113

4,792

持分法による投資利益

289

320

その他

3,065

3,010

営業外収益合計

7,762

8,631

営業外費用

 

 

支払利息

11,298

16,421

固定資産除却損

2,366

2,596

その他

5,642

4,703

営業外費用合計

19,307

23,721

経常利益

130,534

75,224

特別利益

 

 

固定資産売却益

6,269

－

投資有価証券売却益

－

7,345

特別利益合計

6,269

7,345

特別損失

 

 

固定資産除却関連損

10,796

－

投資有価証券評価損

2,821

－

特別損失合計

13,617

－

税金等調整前四半期純利益

123,186

82,570

法人税、住民税及び事業税

31,550

30,288

法人税等調整額

△22

5,663

法人税等合計

31,528

35,952

四半期純利益

91,657

46,617

非支配株主に帰属する四半期純利益

15,314

5,071

親会社株主に帰属する四半期純利益

76,342

41,546

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第2四半期連結累計期間

（自　2022年4月 1日

　　至　2022年9月30日）

当第2四半期連結累計期間

（自　2023年4月 1日

　　至　2023年9月30日）

四半期純利益

91,657

46,617

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△3,229

46,921

繰延ヘッジ損益

1,101

△95

為替換算調整勘定

109,301

81,118

退職給付に係る調整額

△1,564

△1,631

持分法適用会社に対する持分相当額

2,316

4

その他の包括利益合計

107,925

126,316

四半期包括利益

199,582

172,934

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

175,854

164,883

非支配株主に係る四半期包括利益

23,727

8,051

 

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第2四半期連結累計期間

（自　2022年4月 1日

　　至　2022年9月30日）

当第2四半期連結累計期間

（自　2023年4月 1日

　　至　2023年9月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

123,186

82,570

減価償却費

46,084

47,229

有形固定資産除売却損益（△は益）

363

1,105

有価証券売却損益（△は益）

－

△7,345

有価証券評価損益（△は益）

2,821

－

社債発行費

253

193

のれん償却額

1,489

1,835

持分法による投資損益（△は益）

△289

△320

引当金の増減額（△は減少）

63

△247

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△4,859

△3,802

受取利息及び受取配当金

△4,407

△5,300

支払利息

11,298

16,421

売上債権及び契約資産の増減額（△は増加）

12,916

10,433

棚卸資産の増減額（△は増加）

△133,010

△12,710

エクイティ出資の増減額（△は増加）

24,928

△53,544

前渡金の増減額（△は増加）

△1,418

1,204

敷金及び保証金の増減額（△は増加）

1,790

△2,309

仕入債務の増減額（△は減少）

△14,815

△13,045

未払消費税等の増減額（△は減少）

532

△1,420

預り敷金及び保証金の増減額（△は減少）

△6,356

2,030

その他

△7,428

61,589

小計

53,142

124,567

利息及び配当金の受取額

4,996

4,836

利息の支払額

△10,857

△15,639

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△35,288

△37,624

営業活動によるキャッシュ・フロー

11,993

76,139

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の払戻による収入

67

2

定期預金の預入による支出

△1

△1

有価証券の売却及び償還による収入

1,370

599

有価証券の取得による支出

△1,246

△498

有形固定資産の売却による収入

7,561

31

有形固定資産の取得による支出

△146,612

△175,157

投資有価証券の売却及び償還による収入

845

11,581

投資有価証券の取得による支出

△1,808

△3,514

短期貸付金の回収による収入

－

80

短期貸付けによる支出

△282

△100

長期貸付金の回収による収入

7

24

長期貸付けによる支出

△180

△2,023

その他

△4,595

△4,911

投資活動によるキャッシュ・フロー

△144,875

△173,887

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前第2四半期連結累計期間

（自　2022年4月 1日

　　至　2022年9月30日）

当第2四半期連結累計期間

（自　2023年4月 1日

　　至　2023年9月30日）

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△36,369

67,208

コマーシャル・ペーパーの純増減額（△は減少）

200,000

200,000

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△151

△159

長期借入れによる収入

82,380

150,835

長期借入金の返済による支出

△37,308

△170,185

社債の発行による収入

59,746

59,806

社債の償還による支出

△70,000

△20,000

自己株式の純増減額（△は増加）

△9

△40,476

配当金の支払額

△26,445

△24,584

非支配株主への配当金の支払額

△8,959

△8,894

非支配株主からの払込みによる収入

1,995

4,352

その他

△182

△89

財務活動によるキャッシュ・フロー

164,697

217,813

現金及び現金同等物に係る換算差額

10,326

11,078

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

42,141

131,144

現金及び現金同等物の期首残高

234,244

225,772

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

740

－

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

－

△62

現金及び現金同等物の四半期末残高

*1 277,126

*1 356,854

 

【注記事項】

（四半期連結貸借対照表関係）

1 偶発債務

(1) 保証債務

下記の金融機関借入金に対し債務保証を行っております。

前連結会計年度

（2023年3月31日）

当第2四半期連結会計期間

（2023年9月30日）

（関係会社）

 

 

（関係会社）

 

 

  高松空港㈱

1,500

百万円

  高松空港㈱

1,500

百万円

（その他）

 

 

（その他）

 

 

  住宅購入者

46,930

百万円

  住宅購入者

2,230

百万円

計

48,430

百万円

計

3,730

百万円

住宅購入者の保証債務は、主として購入者の住宅ローンに関する抵当権設定登記完了までの金融機関に対する連帯保証債務であります。

 

(2) 事業引受保証

下記の金融機関借入金に対し事業引受保証を行っております。

前連結会計年度

（2023年3月31日）

当第2四半期連結会計期間

（2023年9月30日）

PT.Windas

Development

19,057

百万円

PT.Windas

Development

20,822

百万円

（143,615千米ドル）

（143,615千米ドル）

TRCC/Rock Outlet Center,LLC

1,838

百万円

TRCC/Rock Outlet Center,LLC

1,968

百万円

（13,854千米ドル）

（13,579千米ドル）

1465 THIRD AVE JV LP

1,128

百万円

－

（8,506千米ドル）

Lendlease OSH Residential A Pty Ltd

20,186

百万円

Lendlease OSH Residential A Pty Ltd

21,620

百万円

（225,069千オーストラリアドル）

（225,069千オーストラリアドル）

Lendlease OSH

Residential B Pty Ltd

9,447

百万円

Lendlease OSH

Residential B Pty Ltd

10,087

百万円

（105,332千オーストラリアドル）

（105,332千オーストラリアドル）

RML548Co.,Ltd.

7,163

百万円

RML548Co.,Ltd.

7,578

百万円

（1,832百万タイバーツ）

（1,853百万タイバーツ）

計

58,822

百万円

計

62,077

百万円

当社は、Lendlease OSH Residential A Pty Ltd及びRML548Co.,Ltd.の事業について、債権者に対し持分相当額の事業引受保証を行っております。

MEC Group International Inc.は、TRCC/Rock Outlet Center,LLCの事業について、債権者に対し持分相当額の事業引受保証を行っております。

三菱地所アジア社は、Lendlease OSH Residential B Pty Ltdの事業について、債権者に対し持分相当額の事業引受保証を行っております。

また、三菱地所アジア社及びMEA Commercial Holdings Pte.Ltd.は、PT.Windas Developmentの事業につい

て、債権者に対し事業引受保証を行っております。なお、持分相当額を超える金額については、共同事業者から担保提供又は保証を受けております。

 

　*2 その他の棚卸資産の内訳

 

前連結会計年度

（2023年3月31日）

当第2四半期連結会計期間

（2023年9月30日）

商品

700

百万円

825

百万円

貯蔵品

713

百万円

711

百万円

 

　*3 のれん及び負ののれん

のれん及び負ののれんは相殺して表示しております。なお、相殺前の金額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

（2023年3月31日）

当第2四半期連結会計期間

（2023年9月30日）

のれん

9,561

百万円

8,840

百万円

負ののれん

69,975

百万円

70,331

百万円

純額

60,413

百万円

61,491

百万円

 

（四半期連結損益計算書関係）

*1 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額

 

　前第2四半期連結累計期間

（自  2022年4月 1日

　　至  2022年9月30日）

　当第2四半期連結累計期間

（自  2023年4月 1日

　　至  2023年9月30日）

従業員給料手当

13,908

百万円

15,197

百万円

貸倒引当金繰入額

83

百万円

45

百万円

役員退職慰労引当金繰入額

45

百万円

34

百万円

退職給付費用

△297

百万円

△1,052

百万円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

*1 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

　前第2四半期連結累計期間

（自  2022年4月 1日

　　至  2022年9月30日）

　当第2四半期連結累計期間

（自  2023年4月 1日

　　至  2023年9月30日）

現金及び預金勘定

275,478

百万円

355,919

百万円

預入期間が3か月を超える定期預金

△690

百万円

△203

百万円

取得日から満期又は償還までの

期間が3か月以内の有価証券

2,339

百万円

1,137

百万円

現金及び現金同等物

277,126

百万円

356,854

百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第2四半期連結累計期間（自　2022年4月1日　至　2022年9月30日）

1. 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

1株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月29日

定時株主総会

普通株式

26,452

20

2022年3月31日

2022年6月30日

利益剰余金

 

2. 基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

1株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年11月10日

取締役会

普通株式

25,135

19

2022年9月30日

2022年12月6日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第2四半期連結累計期間（自　2023年4月1日　至　2023年9月30日）

1. 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

1株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月29日

定時株主総会

普通株式

24,628

19

2023年3月31日

2023年6月30日

利益剰余金

 

2. 基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

1株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年11月9日

取締役会

普通株式

25,464

20

2023年9月30日

2023年12月6日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第2四半期連結累計期間（自　2022年4月1日　至　2022年9月30日）

 

1. 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

の事業

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）3

 

コマーシャル

不動産事業

住宅事業

海外事業

投資マネジ

メント事業

設計監理・

不動産サー

ビス事業

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への営業収益

330,149

119,797

94,201

27,866

22,146

594,161

403

594,565

－

594,565

(2)セグメント間の

　 内部営業収益又は振替高

2,960

836

△167

1,613

4,052

9,295

4,282

13,578

△13,578

－

計

333,109

120,633

94,033

29,480

26,199

603,457

4,686

608,143

△13,578

594,565

セグメント利益又は損失（△）

77,919

3,339

60,786

14,608

△382

156,270

△1,048

155,222

△13,143

142,078

 

（注）1. 「その他の事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報システムの開発、保守管理、給与厚生研修関連業務の受託、リーシング営業等を行っております。

2. セグメント利益又は損失の調整額△13,143百万円には、セグメント間取引消去△561百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△12,581百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書における営業利益の額と調整しております。

 

 

Ⅱ　当第2四半期連結累計期間（自　2023年4月1日　至　2023年9月30日）

 

1. 報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

の事業

（注）1

合計

調整額

（注）2

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）3

 

コマーシャル

不動産事業

住宅事業

海外事業

投資マネジ

メント事業

設計監理・

不動産サー

ビス事業

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)外部顧客への営業収益

369,011

120,105

59,232

12,879

26,553

587,782

150

587,933

－

587,933

(2)セグメント間の

　 内部営業収益又は振替高

3,169

1,164

△240

1,072

4,611

9,777

4,748

14,525

△14,525

－

計

372,181

121,270

58,991

13,951

31,164

597,560

4,899

602,459

△14,525

587,933

セグメント利益又は損失（△）

87,985

△985

18,019

△2,386

2,553

105,186

△1,172

104,014

△13,699

90,314

 

（注）1. 「その他の事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報システムの開発、保守管理、給与厚生研修関連業務の受託、リーシング営業等を行っております。

2. セグメント利益又は損失の調整額△13,699百万円には、セグメント間取引消去△538百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△13,160百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費等であります。

3. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書における営業利益の額と調整しております。

 
（収益認識関係）

（顧客との契約から生じる収益を分解した情報）

当社は、営業収益を事業セグメントに基づき分解するとともに、コマーシャル不動産事業と住宅事業については、さらに財・サービスの区分により分解しております。

 

 

（単位：百万円）

 

　　前第2四半期連結累計期間

（自　2022年4月 1日

　　至　2022年9月30日）

　　当第2四半期連結累計期間

（自　2023年4月 1日

　　至　2023年9月30日）

コマ―シャル不動産事業

 

 

不動産賃貸（注）1

271,508

279,874

不動産販売

8,386

20,325

その他

53,214

71,982

 計

333,109

372,181

住宅事業

 

 

マンション販売

31,532

23,431

住宅管理業務受託

26,972

27,829

注文住宅

16,247

15,634

その他

45,881

54,375

 計

120,633

121,270

海外事業（注）1

94,033

58,991

投資マネジメント事業

29,480

13,951

設計監理・不動産サービス事業

26,199

31,164

その他の事業

4,686

4,899

 合計

608,143

602,459

セグメント間取引（注）2

△13,578

△14,525

四半期連結財務諸表計上額

594,565

587,933

顧客との契約から生じる収益

211,883

276,255

その他の源泉から生じる収益（注）1

382,681

311,678

 

（注）1. コマーシャル不動産事業における不動産賃貸及び海外事業の営業収益は主に企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」等を適用して認識しております。なお、在外連結子会社の財務諸表について、実務対応報告第18号に基づき国際財務報告基準（IFRS）又は米国会計基準に準拠して作成されている場合は、当該財務諸表を利用しております。

2. 上記収益の分解はセグメント間の内部営業収益又は振替高を含んでおります。内訳は「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（1株当たり情報）

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

　前第2四半期連結累計期間

（自　2022年4月 1日

　　至　2022年9月30日）

　当第2四半期連結累計期間

（自　2023年4月 1日

　　至　2023年9月30日）

(1)  1株当たり四半期純利益

57円71銭

32円34銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

（百万円）

76,342

41,546

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益（百万円）

76,342

41,546

普通株式の期中平均株式数（株）

1,322,765,652

1,284,784,659

(2)  潜在株式調整後1株当たり四半期純利益

57円71銭

32円33銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（百万円）

－

－

普通株式増加数（株）

107,087

96,373

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

──────────

──────────

 

2 【その他】

2023年11月9日開催の取締役会において、2023年度（2023年4月1日から2024年3月31日まで）の中間配当につき次のとおり決議いたしました。

中間配当の総額　　　　　　　　　　　　　　 　　25,464百万円

1株当たりの中間配当金　　　　　　　　　　 　 　　　　　20円

支払請求権の効力発生日及び支払開始日　　　　　2023年12月6日

 

（注）2023年9月30日の最終株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払いを行います。