##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (千円) | 当期末残高 (千円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) | 当期償却額 (千円) | 差引当期末 残高(千円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 2,503 | － | － | 2,503 | 2,503 | ― | 0
建物附属設備 | 8,264 | ― | ― | 8,264 | 6,738 | 115 | 1,526
工具、器具及び備品 | 4,995 | ― | 2,009 | 2,986 | 2,986 | 455 | 0
有形固定資産計 | 15,763 | ― | 2,009 | 13,754 | 12,228 | 571 | 1,526
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
商標権 | 5,000 | 405 | 375 | 5,030 | 947 | 530 | 4,083
無形固定資産計 | 5,000 | 405 | 375 | 5,030 | 947 | 530 | 4,083
投資その他の資産 |  |  |  |  |  |  |
長期前払費用 | 265 | ― | 265 | ― | ― | ― | ―

(注) １．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

商標権 | 社名ロゴ商標 | 405千円

２．当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。

工具、器具及び備品 | PC等 | 2,009千円
商標権 | 社名ロゴ商標 | 375千円

###### 【社債明細表】

該当事項はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (千円) | 当期末残高 (千円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | 113,500 | 150,000 | 2.53 | ―
１年以内に返済予定の長期借入金 | 1,521 | ― | ― | ―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | ― | 200,000 | 1.2 | 2028年
合計 | 115,021 | 350,000 | ― | ―

(注)１.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下の通りであります。

| 1年超2年以内 （千円） | 2年超3年内 （千円） | 3年超4年以内 （千円） | 4年超5年以内 （千円） | 5年超 （千円）
長期借入金 | ― | ― | ― | 200,000 | ―

###### 【引当金明細表】

科目 | 当期首残高 (千円) | 当期増加額 (千円) | 当期減少額 (目的使用) (千円) | 当期減少額 (その他) (千円) | 当期末残高 (千円)
貸倒引当金 | 58 | 185 | ー | 58 | 185

(注)貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、洗替による戻入額であります。

###### 【資産除去債務明細表】

明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

###### ①　現金及び預金

区分 | 金額(千円)
現金 | 331
預金 |
普通預金 | 882,638
計 | 882,638
合計 | 882,969

###### ②　売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額(千円)
公益財団法人福島イノベーション・ コースト構想推進機構 | 36,459
大分県 | 12,240
和歌山県橋本市 | 10,277
熊本県熊本市 | 9,993
高知県 | 9,746
その他 | 60,661
合計 | 139,378

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円) (Ａ) | 当期発生高 (千円) (Ｂ) | 当期回収高 (千円) (Ｃ) | 当期末残高 (千円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
43,076 | 958,404 | 862,102 | 139,378 | 86.1 | 34.7

###### ③　商品

区分 | 金額(千円)
食品 | 281
合計 | 281

###### ④　仕掛品

品名 | 金額(千円)
東北食べる通信 | 670
その他 | 253
合計 | 924

###### ⑤　貯蔵品

区分 | 金額(千円)
切手類 | 28
書籍 | 12
合計 | 41

##### ⑥　未収入金

相手先 | 金額(千円)
GMOペイメントゲートウェイ株式会社 | 206,873
株式会社ネットプロテクションズ | 19,016
株式会社エポスカード | 8,831
その他 | 8,547
合計 | 243,268

##### ⑦　買掛金

相手先 | 金額(千円)
freee株式会社 | 5,500
株式会社フラッグ | 4,202
株式会社浜倉総研 | 2,970
株式会社カヤック | 1,760
株式会社グリーンストーリープラス | 1,240
その他 | 18,603
合計 | 34,276

###### ⑧　短期借入金

区分 | 金額(千円)
株式会社三井住友銀行 | 100,000
株式会社商工組合中央金庫 | 50,000
合計 | 150,000

###### ⑨　未払金

相手先 | 金額(千円)
ヤマト運輸株式会社 | 61,782
株式会社UPSIDER | 38,721
岩手県庁 | 3,249
青森県深浦町 | 2,908
鳥取県倉吉市 | 2,764
その他 | 30,807
合計 | 140,233

#####

⑩　預り金

相手先 | 金額(千円)
生産者 | 220,625
その他 | 12,067
合計 | 232,693

##### ⑪　長期借入金

区分 | 金額(千円)
株式会社日本政策金融公庫 | 200,000
合計 | 200,000

#### (3) 【その他】

##### 当事業年度における四半期情報等

(累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度
売上高 | (千円) | ― | ― | 593,196 | 956,517
税引前四半期(当期) 純損失（△） | (千円) | ― | ― | △170,972 | △181,658
四半期(当期)純損失（△） | (千円) | ― | ― | △171,620 | △182,523
１株当たり四半期 (当期)純損失（△） | (円) | ― | ― | △101.22 | △103.14

(会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり 四半期純損失（△） | (円) | ― | ― | △27.60 | △5.48

（注）１．当社は、2023年12月18日付で東京証券取引所グロース市場に上場いたしましたので、当事業年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間及び第３四半期累計期間の四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により四半期レビューを受けております。

２．当社は、2023年９月２日付で普通株式１株につき250株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり四半期（当期）純損失を算定しております。