## 第２ 【事業の状況】

### １ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行グループが判断したものであります。

#### (1) 経営の基本方針

当行は、1878年(明治11年)の創業以来、“地域の皆さまに最も愛され、親しまれ、信頼される銀行”を標榜し、 地域と社会の発展に貢献することを使命として歩んでまいりました。

今後とも、長年培ってきた信頼を損なわぬよう、健全経営に徹するとともに、多様化するお客さまのニーズに的確かつ迅速にお応えできるよう、金融を基盤とする質の高いサービスの提供に努め、地域と社会の発展に貢献してまいります。

〔経営理念〕　健全経営に徹し、金融を基盤とするサービスを通じて社会の発展に貢献する。

#### (2) 経営環境及び対処すべき課題等

当連結会計年度のわが国経済は、個人消費や輸出に足踏み感があったものの、雇用情勢に改善の動きがみられました。また設備投資においても持ち直しの動きがみられるなど、景気は緩やかに回復しました。

当行の主要地盤であります四国地区の経済におきましては、生産に弱含みの動きがみられたものの、設備投資は堅調に推移し、雇用情勢や個人消費も緩やかに回復するなど全体として景気は緩やかに持ち直しました。

地域金融機関を取り巻く経営環境は、人口減少・少子高齢化という社会構造問題に加え、デジタル化の進展、さらにはマイナス金利政策の解除や円安などにより大きく変化しております。

こうした経済環境の中、当行は、地域に根ざした金融機関として、昨年４月にスタートした中期経営計画で掲げる諸施策を推し進め、「地域と産業を牽引するベスト＆リライアブル カンパニー」の実現に向けて着実に取り組んでいくことが重要であると認識しております。

中期経営計画の中間年度である2024年度は、お客さまに寄り添い、お客さまの課題解決を起点とした営業スタイルへの転換を図るとともに、大和証券との包括的業務提携を通じて、多様化するお客さまの資産形成・運用ニーズに対応する最適なご提案を行ってまいります。また、ファンドを通じた資金供給等により地域と産業の成長を後押しするほか、従業者のウェルビーイングの実現に向けた環境整備を進めてまいります。そして、こうした一連の取組みを推し進めることで、当行の持続的な経営基盤の確立につながる好循環を目指してまいります。

私ども四国銀行グループは、役職員一丸となって「地域と産業を牽引するベスト＆リライアブル カンパニー」の実現を目指し、邁進してまいります。

(3) 「中期経営計画2023」の概要等

① 概要

本中期経営計画は、2023年～2032年の10年ビジョン「地域と産業を牽引するベスト＆リライアブル カンパニー」実現に向けた変革の第一歩として位置づけております。

本中期経営計画においては、６つの戦略目標を設定し、10年ビジョンの実現に向けた態勢整備を進めるとともに、経営体質の強化に取り組んでいきます。

② 数値目標

中期経営計画に掲げる財務目標及びコンサルティング機能の発揮に向けた指標における数値目標につきましては、以下のとおりであります。

＜財務目標＞

(注) １ 資金利益＋役務取引等利益＋その他業務利益－経費(銀行法ベース)－債券関係損益－投資信託解約益

２ 当期純利益÷株主資本合計(当事業年度末と前事業年度末の平均値)

３経費(銀行法ベース)÷コア業務粗利益(資金利益＋役務取引等利益＋その他業務利益－債券関係損益－投資信託解約益)

＜コンサルティング機能の発揮に向けた指標＞

(注) １ 事業所融資先の企業価値を簡易算出し、2023年3月末基準と比較して企業価値が増加した先の割合

企業価値＝直近期の自己資本＋(直近３期分の営業利益及び減価償却費の合計)

２ 投融資方針に基づく融資、＜四銀＞サステナブルファイナンス、BCファンド、その他社会課題の解決や持続可能な地域社会の実現に寄与する投融資の実行額

３役務取引等利益÷コア業務粗利益(投資信託解約益を除く)

４　株式、円建債券(個人向け国債含む)、外国債券、投資信託、ファンドラップ、生命保険の合計残高

③ 2023年度の進捗状況

2023年度の進捗状況につきましては、「４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容」に記載のとおりであります。

④ 2024年度の取組み

中期経営計画の戦略目標に基づく2024年度の取組みにつきましては、以下のとおりであります。

### ２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】

当行グループのサステナビリティに関する考え方及び取組は、次のとおりであります。

なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当行グループが判断したものであります。

#### (1) ガバナンス

取締役頭取を委員長とするサステナビリティ委員会を設置し、サステナビリティ方針に基づく取組施策の評価や、取り巻く環境変化に対する方向性等について審議し、取締役会に報告、監督を受ける体制を構築しております。

(サステナビリティ委員会)

サステナビリティ委員会は、提出日現在、取締役会長、取締役頭取、常務取締役、本部各部部長で構成されており、原則として年２回開催されております。

2023年度の主な審議事項
2023年８月 (第４回) | ＣＤＰ質問書への対応状況と課題認識 2022年度のCO2排出量計測結果と今後の取組み 気候変動に関するリスクシナリオ分析
2024年２月 (第５回) | ＴＣＦＤ情報開示の高度化に向けた対応 お客さま及び地方公共団体とのエンゲージメント向上への取組み

(サステナビリティ方針)

#### (2) 戦略

当行グループは、サステナビリティを巡る課題への対応を中期経営計画の重要施策に織り込むなど、重要な経営課題と位置づけており、経営理念に基づき、地域、お客さま、従業者といったステークホルダーの様々な課題の解決やニーズへの対応に向けた積極的かつ誠実な取組みを通じて、持続可能な地域社会の実現に貢献するとともに、当行グループの中長期的な企業価値の向上を目指しております。

(サステナビリティ方針と中期経営計画との関係性)

① 機会

持続可能な社会の実現に対する機運の高まりにより、サステナビリティに関連する市場規模拡大を想定しております。当行は、サステナビリティ方針や投融資方針に基づく融資等の推進を通じて、お客さまのサステナビリティへの取組みを金融面から積極的に支援する他、設備投資に関する補助金申請サポートやCO2排出量算定サービスといった非金融面のサービスを提供することによって、持続可能な地域社会の実現に貢献していきます。

また、多様な人財が活躍できる職場環境を整備することで、従業者のやりがい・働きがいの向上や、組織の活性化につなげてまいります。

② リスク

気候変動が当行グループの事業活動・財務内容等に影響を与えること及び労働人口の減少によって当行の事業活動を支える人財の確保が困難になることをリスクとして認識しております。

Ａ．気候変動

気候変動が当行グループの事業活動・財務内容等に影響をおよぼすリスクと機会の把握を行いました。

なお、評価の時間軸として、「短期(５年未満)」「中期(15年程度)」「長期(30年程度)」の期間を用いております。

（当行グループが認識する主なリスクと機会）

想定される事象と影響 | 時間軸
移行リスク | 信用リスク | 気候変動関連の政策や規制強化に伴うコスト増、エネルギー価格・原材料価格の高騰、脱炭素社会への移行に伴う技術革新による事業内容やビジネスモデルの見直しを余儀なくされること等で、お取引先の財務内容が悪化し、当行の与信費用が増加するリスク | 短～長期
オペレーショナル・リスク | 当行グループの気候変動への対応や気候変動に関する情報開示が、十分になされていないと評価されることによる風評リスク | 短期
物理的リスク | 信用リスク | 自然災害によりお取引先の担保物件が毀損し、当行の与信費用が増加するリスク | 短～長期
自然災害によりお取引先の事業が中断・停滞し、財務内容が悪化することで、当行の与信費用が増加するリスク | 短～長期
オペレーショナル・リスク | 自然災害により当行本支店が被災し、損害が発生するリスク | 短～長期
機 会 | 脱炭素社会への移行に向けたお取引先の設備投資資金需要等の高まりによる資金供給機会の増加 | 短～長期
自然災害に備えた設備投資資金や金融商品等の提供機会の増加 | 短～長期
エネルギー消費量削減に伴うコスト削減 | 短期

シナリオ分析

当行グループの財務状況における気候変動の影響を具体的に把握するため、移行リスク及び物理的リスクについて一定のシナリオを用いて分析を行いました。いずれの分析においても、当行グループ財務への影響は限定的であると評価しております。

＜移行リスク＞

移行リスクについては、分析対象として温室効果ガス排出量が比較的高いエネルギー及び造船・海運セクターを選択しました。分析にあたっては、ＮＧＦＳ(気候変動リスク等に係る金融当局ネットワーク)のシナリオを用いて、2050年までの当行の与信費用の増加額を試算しました。

＜物理的リスク＞

物理的リスクについては、気候変動に起因する洪水のリスクの影響を分析しました。分析にあたっては、ＩＰＣＣ(気候変動に関する政府間パネル)のSSP5-8.5シナリオ(４℃シナリオ)等を用いて、2050年までの当行の与信費用の増加額及び固定資産の毀損額を試算しました。

| 移行リスク | 物理的リスク
シナリオ | ＮＧＦＳ(気候変動リスク等に係る金融当局ネットワーク)によるNet Zero 2050・Below２℃シナリオ | ＩＰＣＣ（気候変動に関する政府間パネル）によるSSP1-2.6(２℃シナリオ)・SSP5-8.5(４℃シナリオ)
分析内容 | ・大規模企業、上場企業については個社別分 析(ボトムアップアプローチ)を実施 ・上記以外のお取引先については、個社別分 析の結果をもとに拡大推計(トップダウン アプローチ)を実施 | ハザードマップのデータから推計した洪水発生時の直接・間接被害額等をもとに、シナリオを踏まえた2050年までの洪水発生確率と洪水発生頻度の増加を考慮して算出
分析対象 | エネルギー(電力、ガス、石炭・石油関連)関連事業及び造船・海運関連事業を事業内容とするお取引先 | ・当行に貸出金残高のある国内の法人(製造 拠点を含む)及び個人事業主、住宅ローン のお取引先 ・当行本支店の固定資産
対象期間 | 2050年まで | 2050年まで
分析結果 | 与信費用の増加額：最大34億円 | 与信費用の増加額：最大120億円 銀行本支店の資産毀損額：最大９億円

Ｂ．人財

当行グループは、従来より人財という言葉を用いるなど、人を最も大切な経営資本として認識しております。「中期経営計画2023」におきましても、従業者の心身の健康とやりがい・働きがい向上等を実現することとしており、従業者が働きやすく、その個性と能力を十分に発揮できる環境を整備していきます。

また、当行の持続的な発展に向け、従業者一人ひとりの「チャレンジする」「強みを活かす」「強みを伸ばす」取組みを積極的に支援するため、人財開発・育成プログラムを制定し、お客さま・地域の課題解決ができる人財を開発・育成しております。

#### (3) リスク管理

① 気候変動

当行グループでは、気候変動に起因する移行リスクや物理的リスクは、当行グループの事業運営や戦略、財務計画に大きな影響を与える重要なリスクであると認識し、シナリオ分析等により当該リスクを識別・評価しております。今後も、シナリオ分析の高度化を図りながら、「信用リスク」「オペレーショナル・リスク」等を含めた統合的リスク管理の枠組みのなかで適切に管理する態勢整備を検討してまいります。

また、地域やお客さまの気候変動対応を支援することによって、当行グループの気候変動リスクの低減につなげていきたいと考えております。

② 人財

従業者のエンゲージメント状況を定量的に把握・分析するため、2023年度に初めて全従業者を対象としたエンゲージメントサーベイを実施し、レーティング「ＢＢＢ」の結果となりました。

今後、半年サイクルで実施するエンゲージメントサーベイを通じて課題・問題点の把握に努め、組織改善に向けた適時適切な対策を講じることによって、従業者エンゲージメントの向上につなげ、当行の安定的な事業成長を実現いたします。

#### (4) 指標及び目標

① サステナブルファイナンス

累計実行目標　3,000億円以上

対象期間　 2023年４月１日から2030年12月31日まで

中期経営計画期間中に累計実行額1,000億円を目指しており、実績は目標に対して順調に推移しております。

② CO2排出量の削減（Scope１及びScope２）

削減目標　　　2030年度のCO2排出量を2013年度比50%削減

2050年度のカーボンニュートラル

2023年度実績　2013年度比53.64%削減

(CO2排出量推移)

| 2013年度 | 2019年度 | 2020年度 | 2021年度 | 2022年度 | 2023年度
Scope１(直接的排出 単位：t-CO2) | 447 | 417 | 376 | 373 | 370 | 430
Scope２(間接的排出 単位：t-CO2) | 7,540 | 4,704 | 3,710 | 4,903 | 4,275 | 3,273
合計 | 7,987 | 5,121 | 4,086 | 5,276 | 4,645 | 3,703
2013年度比実績(2013年度を100) | 100 | 64.12 | 51.16 | 66.06 | 58.15 | 46.36

③ 職場環境の整備

2023年度は、所定外労働時間の短縮に取り組み、2022年度の13時間24分(１人当たり月平均)から30分短縮することを目標としておりましたが、中期経営計画初年度における様々な施策への対応などから目標未達となりました。今後、毎週水曜日の早帰り推進、毎月6日は午後6時までに退行する「アフター6(ロク)運動」の実施など、労働時間の短縮に向けた施策に取り組むとともに、デジタル化を更に推し進めるなど、業務の効率化にも取り組んでまいります。

| 2022年度 | 2023年度
| 実績 | 目標 | 実績 | 目標との差異
所定外労働時間 (月平均) | １人当たり | 13時間24分 | 12時間54分 | 14時間45分 | ＋1時間51分

(注) 当行グループにおける記載が困難であるため、主要な事業を営む当行について記載しております。

また、従業者が安心して働き続けることができる職場環境を整備するため、「健康経営」「やりがい・働きがいの向上」「ワークライフバランス」「ダイバーシティ」の取組みを実施してまいります。

職場環境の整備に関する指標の実績及び目標につきましては、次のとおりであります。

項目 | 実績 | 目標
2023年度 | 数値 | 達成年度
健康経営 | ストレスチェック受検率 | 97.7％ | 95％以上 | 2024年度
高ストレス者割合 | 6.0％ | 6.0％未満 | 2024年度
プレゼンティーズム割合 | 13.0％ | 13.0％以下 | 2024年度
やりがい・働きがい の向上 | エンゲージメント サーベイ レーティング | ＢＢＢ | Ａ | 2025年度
ワークライフ バランス | 有給休暇取得日数 | 14.5 日 | 14日 | 2025年度
所定外労働時間 (１人当たり月平均) | 14時間45分 | 11時間54分 | 2025年度
ダイバーシティ | 監督職以上に占める 女性比率 | 28.3％ | 30％以上 | 2025年度
男性育児休職取得率 | 108.7％ | 30.0％以上 | 2025年度

④ 人財育成

お客さま・地域の課題解決に貢献できる専門性を身につけるため、人財開発・育成プログラムに基づいた計画的な学びの機会創出に取り組んでおります。

2023年度は、業務と関連性の高い実践的なオンライン研修や研修動画コンテンツの拡充に取り組み、１人当たりの研修時間が37.3時間から48.2時間に伸長いたしました。また、社会的に関心が高まる脱炭素の動きに対応できるよう関連資格の取得を奨励した結果、当行グループ全体で674名の従業者が脱炭素アドバイザーベーシックの資格を取得いたしました。

人財育成に関する指標の実績及び目標につきましては、次のとおりであります。

| 2022年度 | 2023年度 | 2024年度
| 実績 | 目標 | 実績 | 差異 | 目標
人財育成投資額 (年間) | 全体 | 50,965 | 千円 | 75,500 | 千円 | 76,890 | 千円 | ＋1,390 | 千円 | 90,000 | 千円
１人当たり | 38.4 | 千円 | 57.2 | 千円 | 58.6 | 千円 | ＋1.4 | 千円 | 69.2 | 千円
研修時間 (年間） | 全体 | 49,563 | 時間 | 51,940 | 時間 | 63,230 | 時間 | ＋11,290 | 時間 | 69,000 | 時間
１人当たり | 37.3 | 時間 | 39.3 | 時間 | 48.2 | 時間 | ＋8.9 | 時間 | 53.1 | 時間

(注) 当行グループにおける記載が困難であるため、主要な事業を営む当行について記載しております。

### ３ 【事業等のリスク】

有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは以下のとおりであります。また、主要なリスクのうち、(1)信用リスク及び(2)市場リスクについては、特に重要性の高いリスクとして認識しております。

当行グループは、これらのリスクについて、統計的手法であるバリュー・アット・リスク(ⅤａＲ)を用いて、ある確率(信頼区間99%)のもと一定期間に被る可能性のある最大損失額(リスク量)を計測・把握しております。

当該リスクが顕在化した場合、当行グループの業績・業務運営に影響を与える可能性があります。当行グループの直面するリスクに見合った十分な自己資本を維持することによって、業務の健全性及び適切性を確保する観点から、リスク量の総量が自己資本の範囲内に収まるようリスクを制御するため、リスク・カテゴリー毎にリスク資本枠を設定し、経営戦略と一体となったリスク管理を実践しております。

当行グループは、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める所存であり、これらのリスク管理体制等については、「第４ 提出会社の状況　４コーポレート・ガバナンスの状況等」に記載のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行グループが判断したものであります。

〈財務面に関するリスク〉

#### (1) 信用リスク

信用リスクとは、信用供与先の財務状況の悪化等により、資産(オフ・バランス資産を含む)の価値が減少ないし消失し、当行が損失を被るリスクをいいます。

当行では、営業部門から独立した審査部門において、貸出先の財務状況や資金使途、返済能力等を総合的に勘案した審査を行っております。また、信用リスク管理部門においては、業種・格付・地域別の信用リスク量の状況等を定期的に分析・評価し、結果をＡＬＭ委員会に報告する等、信用リスクの適切な管理に努めております。

###### (不良債権の状況)

国内外の景気動向、不動産価格及び株価の変動、貸出先の経営状況等によっては、当行グループの不良債権及び与信関係費用が増加する可能性があり、その結果、当行グループの業績に影響を与える場合があります。

###### (貸倒引当金の状況)

当行グループは、所定の基準に基づいて貸倒引当金を計上しております。しかしながら、貸出先の経営状況が予想を超えて悪化した場合、現時点で見積もり計上した貸倒引当金が不十分となる可能性があります。また、担保価値の下落、又はその他の予期せざる理由により、貸倒引当金の積み増しを必要とする場合もあります。

###### (業種別貸出の状況)

当行グループの貸出資産は各業種に分散されているものの、中には、国内外の景気動向等の様々な要因により業況が厳しくなる業種もあります。これらの業種に属する貸出先の経営改善が進展しなかった場合、不良債権及び与信関係費用が増加する可能性があります。

###### (貸出先への対応)

当行グループは、貸出先に債務不履行等が生じた場合においても、回収の効率性・実効性等の観点から、当行グループが債権者として有する法的な権利のすべてを必ずしも実行しない場合があります。また、当行グループがこれらの貸出先に対して債権放棄又は追加貸出を行って支援する可能性もあります。かかる貸出先に対し、追加貸出を行って支援を実施した場合は、当行グループの与信関係費用が増加する可能性があります。

###### (権利行使の困難性)

当行グループは、不動産価格や有価証券価格の下落等の要因によって、担保権を設定した不動産や有価証券を換金することが困難となり、与信関係費用が増加する可能性があります。

#### (2) 市場リスク

市場リスクとは、金利、株価等の様々なリスク・ファクターの変動により、資産・負債等の経済価値が変動するリスク、または、生み出される収益が変動するリスクをいいます。

当行では、フロント部門から独立したリスク管理統括部門を設置するなど、牽制機能が有効に働く体制を構築するとともに、厳格な限度枠の設定、日次でのモニタリングの実施などにより、市場リスク顕在化による損失拡大の防止に努めております。

なお、当行グループの業績に影響を与える可能性があると認識している主なリスクは以下のとおりであります。

###### (金利リスク)

当行は、預金等による資金調達と、貸出取引や有価証券投資等の資金運用による利鞘収入(資金利益)を主たる収益源としております。調達と運用に期間・金額等のミスマッチが存在している中で、将来の金利変動により、資金利益が縮小する可能性があります。また、資金運用の相当部分を国債、地方債等の市場性のある債券で運用しており、市場金利の上昇により、これらの債券の市場価格が下落することがあります。こうした金利変動により、当行グループの業績に影響を与える可能性があります。

###### (価格変動リスク)

当行グループは、市場性のある株式、投資信託等の有価証券を保有しております。これらの有価証券は、今後、景気低迷等による株価下落、発行体の信用状況の悪化、不動産価格の下落等によって、価格が大幅に下落する可能性があります。この場合、減損又は評価損が発生し、当行グループの業績に影響を与える可能性があります。

#### (3) 流動性リスク

貸出取引や有価証券投資等の資金運用と預金等による資金調達の期間のミスマッチや、予期せぬ資金の流出等によって、資金繰りに支障が生じたり、あるいは通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより、当行グループの信用及び業績に影響を与える可能性があります。

このため、当行では、市場流動性の状況を適切に把握し、安定的な資金繰りに努めております。また、資金繰りの逼迫度に応じた想定訓練を実施するなど、不測の事態に備えた態勢を整備しております。

#### (4) 格付の低下に係るリスク

格付機関が当行の格付を引き下げた場合、当行が市場において資本・資金調達を行うことが困難となったり、資金調達コストの増加を招くなど、当行グループの業績及び財政状態に影響を与える可能性があります。

##### (5) 自己資本比率

自己資本比率は、「銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第19号)」に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しておりますが、要求される水準を下回った場合、早期是正措置が発動され、監督当局から業務の全部又は一部停止等を含む様々な命令を受けることになります。
なお、自己資本比率の基準及び算定方法の変更や、本項記載の不利益な展開により、自己資本比率が低下する可能性があります。

#### (6) 退職給付債務に係るリスク

当行グループの退職給付制度のほとんどは確定給付型であり、年金資産の時価が下落した場合や、退職給付債務を計算する前提となる割引率等数理上の前提に変更があった場合には、退職給付費用及び債務が増加する可能性があります。また、当行グループの退職給付制度を改定した場合にも、追加負担が発生する可能性があります。その結果、当行グループの業績及び財政状態に影響を与える可能性があります。

#### (7) 固定資産の減損会計

当行グループが所有する固定資産については、収益性の低下や市場価格の下落、使用範囲又は方法の変更等があった場合には、減損損失が発生する可能性があり、それにより、当行グループの業績に影響を与える可能性があります。

###### (8) 繰延税金資産

当行グループは、繰延税金資産を将来の業績予測に基づき計上しております。この繰延税金資産の計算は、将来の課税所得に関する様々な予測・仮定に基づいており、実際の結果がかかる予測・仮定とは異なる可能性があります。当行グループが、将来の課税所得の予測・仮定に基づいて繰延税金資産の一部又は全部の回収ができないと判断した場合、繰延税金資産を減額することとなり、その結果、当行グループの業績に影響を与える可能性があります。

####

〈業務面等に関するリスク〉

#### (9) オペレーショナルリスク

###### (事務リスク)

当行グループは、預金・為替・貸出などの銀行業務に加え、保険・証券・信託など多様な業務を行っております。当行グループでは、これらの各業務について事務取扱規定等を定めるとともに、事務処理状況の定期的な監査や事務指導を実施し、事務水準の向上に努めております。

しかしながら、これらの業務を遂行するにあたって、役職員が不正確な事務又は不正や過失等に起因する不適切な事務を行った場合、当行グループの信用及び業績に影響を与える可能性があります。

###### (システムリスク)

当行グループは、預金・貸出・為替等のデータ処理を行うため、各種のコンピュータを利用しております。また、一部のコンピュータは各種決済機関等の外部のコンピュータと接続されております。このため、通信回線の二重化、大規模災害等に備えた基幹システムのバックアップシステムの構築等の措置を講じてシステムの安定稼働に努めております。

また、コンピュータウイルスや外部からの不正アクセス等、増加しているサイバー攻撃の動向や脆弱性情報の把握、システムのセキュリティ対策強化及びサイバー攻撃発生時に適切に対応できるよう演習への参加や対応マニュアルの見直しなど、行内ＣＳＩＲＴ(Computer Security Incident Response Team)を中心とした対応態勢の整備を行っております。

しかしながら、事故、サイバー攻撃、システムの新規開発・更新等による重大なシステム障害やコンピュータの不正使用が発生した場合、当行グループの信用及び業績に影響を与える可能性があります。

###### (法務リスク)

当行グループは、業務を遂行する上で様々な法令等の適用を受けております。当行グループは、コンプライアンスを経営の重要課題の一つとして位置づけ、適切な法令等遵守態勢の構築に努めております。

しかしながら、これらの法令等を遵守できなかった場合には、当行グループの信用、業務運営及び業績に影響を与える可能性があります。

###### (人的リスク)

当行グループでは、良好な職場環境の確保と適切な労務管理に努めておりますが、予期せぬ人事運営上の不公平・不公正や差別的行為のほか、人材の流出・喪失、役職員の士気の低下等によって就業環境が悪化し、当行グループの業務運営及び業績に影響を与える可能性があります。

###### (有形資産リスク)

当行グループは、有形資産の状況について適切に把握するとともに、災害等については対応策を策定し被害の最小化に取り組んでおります。

しかしながら、想定を上回る自然災害の発生や不法行為等によって、有形資産の毀損等が発生した場合、当行グループの業務運営及び業績に影響を与える可能性があります。

###### (風評リスク)

当行グループに対する否定的な風評により、当行グループの信用、業務運営及び業績に影響を与える可能性があります。

#### (10) 情報漏洩リスク

当行グループは、法人・個人のお客さまの情報を多数保有しております。内部者又は外部からの不正アクセスにより、これらの情報の漏洩・紛失や不正利用が発生した場合には、損害賠償等の直接的な損害、あるいは社会的信用の失墜などにより、当行グループの信用、事業及び業績に影響を与える可能性があります。

(11) マネー・ローンダリング及びテロ資金供与対策に係るリスク

当行グループは、マネー・ローンダリング及びテロ資金供与対策を経営の重要課題の一つとして位置づけ、三つの防衛線の概念に基づく各部門の役割の明確化やリスクベース・アプローチに基づくリスク低減措置の実施、役職員に対する教育の徹底等により実効性のある管理態勢の構築に取り組んでおります。

しかしながら、何らかの原因により不正送金等、不公正・不適切な取引を未然に防止することができなかった場合には、当行グループの信用、業績及び業務運営に影響を与える可能性があります。

#### (12) 事業戦略に関するリスク

当行グループは、中期経営計画をはじめとした様々な事業戦略を展開し、企業価値の向上を目指しております。

しかしながら、種々の要因により、これらの戦略が当初想定していた成果を得られない可能性があります。

〈金融諸環境等に関するリスク〉

(13) 地域経済の動向に影響を受けるリスク

当行グループは、高知県を中心に四国地区を主な地盤として事業活動を営んでおり、高知県内及び四国地区の経済が悪化した場合には、当行グループの業績及び財政状態に影響を与える可能性があります。

#### (14) 競争に伴うリスク

日本の金融制度は大幅に規制緩和されており、また、近年では異業種の金融分野への進出などにより、競争が一段と激化しております。こうした競争的な事業環境が、当行グループの業績及び財政状態に影響を与える可能性があります。

(15) 規制変更リスク

当行グループは、現時点の規制(法律、規則、政策、実務慣行等)に従って業務を遂行しておりますが、将来においてこれらの規則が変更された場合、若しくは新たな規制等が導入された場合に、その内容によっては、当行グループの業績に影響を与える可能性があります。

(16) 気候変動リスク(移行リスク、物理的リスク)

近年、地球温暖化に起因する洪水などの自然災害は激甚化、頻発化しております。当行グループでは、気候変動に関連する以下のリスクについて、当行グループの業績等に影響を与えるリスクとして認識しております。

(移行リスク)

脱炭素社会への移行に向けた気候関連政策や規制強化、技術革新の進展等が貸出先の事業や業績に及ぼす影響により、当行グループの業績に影響を与える可能性があります。

(物理的リスク)

気候変動に伴う自然災害や異常気象の発生による貸出先の経営状況の悪化や担保資産の毀損、営業店舗等の損壊等が発生した場合、当行グループの業績及び業務運営に影響を与える可能性があります。

(17) 自然災害等のリスク

当行グループが営業基盤とする高知県においては、今後、南海トラフ地震の発生が予想されております。当行グループでは、当該地震をはじめとした自然災害や停電等によるインフラ障害が発生した場合にも、現金の供給や資金決済サービス等の重要業務を継続できる態勢を整備しております。

しかしながら、想定を上回る状況が発生した場合には、当行グループの業務運営及び業績に影響を与える可能性があります。

(18) 感染症の流行のリスク

新型インフルエンザ等の感染症が流行した場合には、国内外の社会・経済活動の停滞、株価・金利・不動産価格の変動、貸出先の業績悪化等を通じて、当行グループの業績に影響を与える可能性があります。また、役職員の感染等により、当行グループの業務運営に影響を与える可能性もあります。

当行グループでは、新型インフルエンザ等の感染症が流行した場合に備えて、在宅勤務等、事業継続性を確保する就業環境の整備に引き続き取り組んでまいります。

### ４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

### (1) 経営成績等の状況の概要

当連結会計年度における当行グループ(当行、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は、次のとおりとなりました。

① 財政状態及び経営成績の状況

主要勘定につきましては、預金は、法人預金は増加しましたが、個人預金と地方公共団体預金の減少により、前連結会計年度末比44億円減少の２兆9,977億円となりました。また、譲渡性預金を含めた預金等は、前連結会計年度末比479億円減少の３兆400億円となりました。貸出金は、事業性貸出金の増加等により、前連結会計年度末比1,062億円増加の２兆857億円となりました。有価証券は、ポートフォリオ改善のために外国証券等を売却する一方で、運用を強化し投資信託を中心に投資しました結果、前連結会計年度末比1,030億円増加の9,122億円となりました。

損益につきましては、経常収益は、貸出金利息は増加しましたが、国債等債券売却益の減少等により、前連結会計年度比82億９百万円減少の 524億86百万円となりました。経常費用は、国債等債券売却損や国債等債券償還損の減少等により、前連結会計年度比96億25百万円減少の431億66百万円となりました。この結果、経常利益は、前連結会計年度比14億16百万円増加の93億19百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は、同17億36百万円増加の72億85百万円となりました。

#### ② キャッシュ・フローの状況

営業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加等により 856億28百万円のマイナスとなりました。前連結会計年度比では2,766億６百万円増加しております。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出が有価証券の売却や償還による収入を上回ったこと等により958億65百万円のマイナスとなりました。前連結会計年度比では2,276億53百万円減少しております。財務活動によるキャッシュ・フローは、劣後特約付借入金の返済や配当金の支払等により64億90百万円のマイナスとなりました。前連結会計年度比では46億29百万円減少しております。この結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、当連結会計年度中に1,879億83百万円減少し 2,150億67百万円となりました。

(参考)

#### (1) 国内・国際業務部門別収支

###### (国内業務部門)

資金運用収支は、前連結会計年度に比べ３億51百万円減少し248億49百万円となりました。

役務取引等収支は、前連結会計年度に比べ11億８百万円増加し68億76百万円となりました。

その他業務収支は、前連結会計年度に比べ12億25百万円減少し13億99百万円の支出超過となりました。

###### (国際業務部門)

資金運用収支は、前連結会計年度に比べ42億55百万円増加し79億92百万円となりました。

役務取引等収支は、前連結会計年度に比べ20百万円減少し15百万円となりました。

その他業務収支は、前連結会計年度に比べ74百万円増加し92億38百万円の支出超過となりました。

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
資金運用収支 | 前連結会計年度 | 25,200 | 3,737 | 28,938
当連結会計年度 | 24,849 | 7,992 | 32,841
うち資金運用収益 | 前連結会計年度 | 25,740 | 5,006 | 19 30,728
当連結会計年度 | 25,546 | 8,620 | 44 34,123
うち資金調達費用 | 前連結会計年度 | 540 | 1,268 | 19 1,789
当連結会計年度 | 697 | 628 | 44 1,281
信託報酬 | 前連結会計年度 | 0 | ― | 0
当連結会計年度 | 0 | ― | 0
役務取引等収支 | 前連結会計年度 | 5,768 | 35 | 5,803
当連結会計年度 | 6,876 | 15 | 6,892
うち役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 7,972 | 77 | 8,049
当連結会計年度 | 9,127 | 72 | 9,199
うち役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 2,204 | 41 | 2,246
当連結会計年度 | 2,250 | 57 | 2,307
その他業務収支 | 前連結会計年度 | △174 | △9,312 | △9,486
当連結会計年度 | △1,399 | △9,238 | △10,637
うちその他業務収益 | 前連結会計年度 | 15,616 | 458 | ― 16,074
当連結会計年度 | 5,013 | 160 | 4 5,169
うちその他業務費用 | 前連結会計年度 | 15,790 | 9,770 | ― 25,560
当連結会計年度 | 6,412 | 9,398 | 4 15,807

(注) １ 国内業務部門は当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。

２ 資金運用収益及び資金調達費用の合計欄の上段の計数は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息であります。

３ 資金調達費用は金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度０百万円、当連結会計年度０百万円)を控除して表示しております。

４　その他業務収益及びその他業務費用の合計欄の上段の計数は、国内業務部門と国際業務部門の間で相殺した金融派生商品損益であります。

(参考)

#### (2) 国内・国際業務部門別資金運用／調達の状況

##### ① 国内業務部門

資金運用勘定の平均残高は、前連結会計年度に比べ1,212億円減少し３兆1,051億円となりました。同利回りは、前連結会計年度に比べ0.03ポイント上昇し0.82％となりました。

資金調達勘定の平均残高は、前連結会計年度に比べ1,474億円減少し３兆501億円となりました。同利回りは、前連結会計年度に比べ0.01ポイント上昇し0.02％となりました。

種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り
金額(百万円) | 金額(百万円) | (％)
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | (194,813) 3,226,401 | (19) 25,740 | 0.79
当連結会計年度 | (219,660) 3,105,146 | (44) 25,546 | 0.82
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,799,598 | 17,677 | 0.98
当連結会計年度 | 1,871,568 | 18,416 | 0.98
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 27 | 0 | 0.33
当連結会計年度 | 1 | 0 | 0.33
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 657,736 | 7,769 | 1.18
当連結会計年度 | 743,468 | 6,913 | 0.92
うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 276,405 | △96 | △0.03
当連結会計年度 | 73,240 | △18 | △0.02
うち預け金 | 前連結会計年度 | 282,444 | 306 | 0.10
当連結会計年度 | 183,558 | 137 | 0.07
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 3,197,642 | 540 | 0.01
当連結会計年度 | 3,050,156 | 697 | 0.02
うち預金 | 前連結会計年度 | 2,995,705 | 189 | 0.00
当連結会計年度 | 2,974,585 | 290 | 0.00
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 86,379 | 6 | 0.00
当連結会計年度 | 68,176 | 6 | 0.00
うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 136 | 0 | 0.00
当連結会計年度 | 131 | 0 | 0.00
うち債券貸借取引受入 担保金 | 前連結会計年度 | 2,403 | 0 | 0.01
当連結会計年度 | 17 | 0 | 0.02
うち借用金 | 前連結会計年度 | 113,625 | 53 | 0.04
当連結会計年度 | 9,169 | 64 | 0.70

(注) １　平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。

２　国内業務部門は当行及び連結子会社の円建対非居住者取引等を除いた円建取引であります。

３　資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度19,029百万円、当連結会計年度6,289百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度1,999百万円、当連結会計年度2,495百万円)及び利息(前連結会計年度０百万円、当連結会計年度０百万円)を、それぞれ控除して表示しております。

４　( )内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。

##### ② 国際業務部門

資金運用勘定の平均残高は、前連結会計年度に比べ242億円減少し2,667億円となりました。同利回りは、前連結会計年度に比べ1.51ポイント上昇し3.23％となりました。

資金調達勘定の平均残高は、前連結会計年度に比べ269億円減少し2,650億円となりました。同利回りは、前連結会計年度に比べ0.20ポイント低下し0.23％となりました。

種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り
金額(百万円) | 金額(百万円) | (％)
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 290,935 | 5,006 | 1.72
当連結会計年度 | 266,700 | 8,620 | 3.23
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 137,655 | 2,776 | 2.01
当連結会計年度 | 160,862 | 5,428 | 3.37
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 143,874 | 2,171 | 1.50
当連結会計年度 | 94,881 | 3,088 | 3.25
うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 1,668 | 47 | 2.86
当連結会計年度 | 1,450 | 74 | 5.12
うち預け金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | (194,813) 291,967 | (19) 1,268 | 0.43
当連結会計年度 | (219,660) 265,008 | (44) 628 | 0.23
うち預金 | 前連結会計年度 | 39,759 | 172 | 0.43
当連結会計年度 | 41,945 | 411 | 0.98
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | ― | ― | ―
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 1,168 | 15 | 1.36
当連結会計年度 | 1,069 | 61 | 5.77
うち債券貸借取引受入 担保金 | 前連結会計年度 | 53,468 | 993 | 1.85
当連結会計年度 | 2,166 | 104 | 4.81
うち借用金 | 前連結会計年度 | 2,716 | 66 | 2.46
当連結会計年度 | 116 | 7 | 6.08

(注) １ 国際業務部門は外貨建取引であります。

ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。

２ ( )内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。

##### ③ 合計

種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り
金額(百万円) | 金額(百万円) | (％)
資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 3,322,523 | 30,728 | 0.92
当連結会計年度 | 3,152,185 | 34,123 | 1.08
うち貸出金 | 前連結会計年度 | 1,937,254 | 20,453 | 1.05
当連結会計年度 | 2,032,431 | 23,845 | 1.17
うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 27 | 0 | 0.33
当連結会計年度 | 1 | 0 | 0.33
うち有価証券 | 前連結会計年度 | 801,610 | 9,941 | 1.24
当連結会計年度 | 838,350 | 10,001 | 1.19
うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 278,074 | △49 | △0.01
当連結会計年度 | 74,691 | 55 | 0.07
うち預け金 | 前連結会計年度 | 282,444 | 306 | 0.10
当連結会計年度 | 183,558 | 137 | 0.07
資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 3,294,797 | 1,789 | 0.05
当連結会計年度 | 3,095,504 | 1,281 | 0.04
うち預金 | 前連結会計年度 | 3,035,464 | 361 | 0.01
当連結会計年度 | 3,016,531 | 701 | 0.02
うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 86,379 | 6 | 0.00
当連結会計年度 | 68,176 | 6 | 0.00
うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 1,305 | 15 | 1.22
当連結会計年度 | 1,200 | 61 | 5.14
うち債券貸借取引受入 担保金 | 前連結会計年度 | 55,871 | 994 | 1.77
当連結会計年度 | 2,183 | 104 | 4.77
うち借用金 | 前連結会計年度 | 116,341 | 120 | 0.10
当連結会計年度 | 9,285 | 71 | 0.76

(注) １ 資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度19,029百万円、当連結会計年度6,289百万円)を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度1,999百万円、当連結会計年度2,495百万円)及び利息(前連結会計年度０百万円、当連結会計年度０万円)を、それぞれ控除して表示しております。

２ 国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息は相殺して記載しております。

#### (参考)

(3) 国内・国際業務部門別役務取引の状況

役務取引は、そのほとんどを国内業務部門で占めており、主要な役務取引の内訳は次のとおりであります。

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 7,972 | 77 | 8,049
当連結会計年度 | 9,127 | 72 | 9,199
うち預金・貸出業務 | 前連結会計年度 | 1,699 | 1 | 1,701
当連結会計年度 | 1,941 | 0 | 1,942
うち為替業務 | 前連結会計年度 | 1,728 | 72 | 1,800
当連結会計年度 | 1,728 | 69 | 1,797
うち信託関連業務 | 前連結会計年度 | 0 | ― | 0
当連結会計年度 | ― | ― | ―
うち証券関連業務 | 前連結会計年度 | 994 | ― | 994
当連結会計年度 | 320 | ― | 320
うち代理業務 | 前連結会計年度 | 1,226 | ― | 1,226
当連結会計年度 | 2,095 | ― | 2,095
うち保護預り・ 貸金庫業務 | 前連結会計年度 | 67 | ― | 67
当連結会計年度 | 65 | ― | 65
うち保証業務 | 前連結会計年度 | 268 | 3 | 271
当連結会計年度 | 280 | 3 | 283
役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 2,204 | 41 | 2,246
当連結会計年度 | 2,250 | 57 | 2,307
うち為替業務 | 前連結会計年度 | 121 | 41 | 162
当連結会計年度 | 122 | 56 | 179

(注) 国内業務部門は当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は外貨建取引であります。

ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。

(参考)

#### (4) 国内・国際業務部門別預金残高の状況

##### ○　預金の種類別残高(末残)

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
預金合計 | 前連結会計年度 | 2,952,753 | 49,462 | 3,002,216
当連結会計年度 | 2,955,563 | 42,178 | 2,997,742
うち流動性預金 | 前連結会計年度 | 1,939,365 | ― | 1,939,365
当連結会計年度 | 2,011,111 | ― | 2,011,111
うち定期性預金 | 前連結会計年度 | 995,973 | ― | 995,973
当連結会計年度 | 924,536 | ― | 924,536
うちその他 | 前連結会計年度 | 17,415 | 49,462 | 66,877
当連結会計年度 | 19,915 | 42,178 | 62,093
譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 85,795 | ― | 85,795
当連結会計年度 | 42,314 | ― | 42,314
総合計 | 前連結会計年度 | 3,038,549 | 49,462 | 3,088,011
当連結会計年度 | 2,997,878 | 42,178 | 3,040,057

(注) １　国内業務部門は円建取引、国際業務部門は外貨建取引であります。

ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。

２　流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金

３　定期性預金＝定期預金＋定期積金

#### (参考)

(5) 貸出金残高の状況

##### ①　業種別貸出状況(末残・構成比)

業種別 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度
金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％)
国内(除く特別国際金融取引勘定分) | 1,979,584 | 100.00 | 2,085,795 | 100.00
製造業 | 192,538 | 9.73 | 203,475 | 9.76
農業、林業 | 3,649 | 0.19 | 3,776 | 0.18
漁業 | 2,495 | 0.13 | 2,236 | 0.11
鉱業、採石業、砂利採取業 | 3,173 | 0.16 | 2,915 | 0.14
建設業 | 67,786 | 3.42 | 70,284 | 3.37
電気・ガス・熱供給・水道業 | 60,297 | 3.05 | 62,785 | 3.01
情報通信業 | 12,871 | 0.65 | 22,170 | 1.06
運輸業、郵便業 | 68,617 | 3.47 | 71,128 | 3.41
卸売業 | 88,627 | 4.48 | 90,145 | 4.32
小売業 | 103,803 | 5.24 | 104,487 | 5.01
金融業、保険業 | 36,634 | 1.85 | 42,711 | 2.05
不動産業 | 299,047 | 15.11 | 328,811 | 15.76
物品賃貸業 | 51,906 | 2.62 | 55,629 | 2.67
学術研究、専門・技術サービス業 | 10,675 | 0.54 | 13,772 | 0.66
宿泊業 | 8,753 | 0.44 | 8,298 | 0.40
飲食業 | 15,494 | 0.78 | 18,135 | 0.87
生活関連サービス業、娯楽業 | 14,294 | 0.72 | 14,871 | 0.71
教育、学習支援業 | 7,537 | 0.38 | 7,162 | 0.34
医療・福祉 | 110,525 | 5.58 | 107,447 | 5.15
その他のサービス | 34,711 | 1.75 | 36,806 | 1.76
地方公共団体 | 305,614 | 15.44 | 297,121 | 14.25
その他 | 480,527 | 24.27 | 521,618 | 25.01
特別国際金融取引勘定分 | ― | ― | ― | ―
政府等 | ― | ― | ― | ―
金融機関 | ― | ― | ― | ―
その他 | ― | ― | ― | ―
合計 | 1,979,584 | ― | 2,085,795 | ―

##### ②　外国政府等向け債権残高(国別)

該当事項はありません。

(参考)

#### (6) 国内・国際業務部門別有価証券の状況

##### ○　有価証券残高(末残)

種類 | 期別 | 国内業務部門 | 国際業務部門 | 合計
金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円)
国債 | 前連結会計年度 | 112,266 | ― | 112,266
当連結会計年度 | 116,336 | ― | 116,336
地方債 | 前連結会計年度 | 235,102 | ― | 235,102
当連結会計年度 | 245,695 | ― | 245,695
社債 | 前連結会計年度 | 148,785 | ― | 148,785
当連結会計年度 | 156,290 | ― | 156,290
株式 | 前連結会計年度 | 51,294 | ― | 51,294
当連結会計年度 | 51,938 | ― | 51,938
その他の証券 | 前連結会計年度 | 152,943 | 108,738 | 261,682
当連結会計年度 | 243,938 | 98,024 | 341,963
合計 | 前連結会計年度 | 700,392 | 108,738 | 809,131
当連結会計年度 | 814,199 | 98,024 | 912,223

(注) １　国内業務部門は当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は外貨建取引であります。

ただし、円建対非居住者取引等は国際業務部門に含めております。

２　「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。

#### (参考)

(7) 「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況

連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は提出会社１社であります。

##### ①　信託財産の運用／受入状況(信託財産残高表／連結)

資産
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) | 当連結会計年度 (2024年３月31日)
金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％)
現金預け金 | 44 | 100.00 | 37 | 100.00
合計 | 44 | 100.00 | 37 | 100.00

負債
| 前連結会計年度 (2023年３月31日) | 当連結会計年度 (2024年３月31日)
金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％)
金銭信託 | 44 | 100.00 | 37 | 100.00
合計 | 44 | 100.00 | 37 | 100.00

(注) １　共同信託他社管理財産　前連結会計年度―百万円　当連結会計年度―百万円

２　元本補填契約のある信託については、前連結会計年度及び当連結会計年度の取扱残高はありません。

#### (自己資本比率の状況)

#### (参考)

自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。

なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を、オペレーショナル・リスク相当額については基礎的手法を採用しております。

##### 連結自己資本比率(国内基準)

| 2024年３月31日
１．連結自己資本比率 (２／３) | ％ | 8.54
２．連結における自己資本の額 | 億円 | 1,440
３．リスク・アセットの額 | 億円 | 16,869
４．連結総所要自己資本額 | 億円 | 674

##### 単体自己資本比率(国内基準)

| 2024年３月31日
１．自己資本比率 (２／３) | ％ | 8.24
２．単体における自己資本の額 | 億円 | 1,381
３．リスク・アセットの額 | 億円 | 16,762
４．単体総所要自己資本額 | 億円 | 670

#### (資産の査定)

(参考)

資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(平成10年法律第132号)第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。

１　破産更生債権及びこれらに準ずる債権

破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。

２　危険債権

危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。

３　要管理債権

要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。

４　正常債権

正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。

資産の査定の額

債権の区分 | 2023年３月31日 | 2024年３月31日
金額(百万円) | 金額(百万円)
破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 3,581 | 4,439
危険債権 | 40,861 | 42,969
要管理債権 | 5,714 | 5,605
正常債権 | 1,972,642 | 2,081,422

### (生産、受注及び販売の状況)

「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討結果内容は次のとおりであります。

なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。

当行の中期経営計画初年度となる当連結会計年度は、以下の内容に取り組みました。

〈戦略目標Ⅰ 地域・産業の牽引に向けた態勢整備〉

地域活性化に資するスタートアップ事業への投資等を通じて地域の成長・発展に貢献するため、子会社の四銀地域経済研究所とともに総額10億円の「しぎん地域活性化２号ファンド」を組成しました。また、高知工科大学が新設するデータ＆イノベーション学群と連携し、新事業進出等を検討しているお客さまに対して新たなビジネスモデルの構築に向けて支援を行う「未来創造プロジェクト」を立ち上げました。さらに、人財、ＤＸ、カーボンニュートラルに関するサービスの提供等を通じてお客さまの成長支援に積極的に取り組みました。

〈戦略目標Ⅱ 個人に対する新たな価値創造に向けた態勢整備〉

昨年４月より、大和証券株式会社との包括的業務提携に基づく活動を開始しました。提携にあわせて新設したファイナンシャルアドバイザー部と営業店が一体となって、お客さまに対してきめ細やかな資産運用・資産形成のアドバイスを行った結果、2024年３月末の有価証券残高(大和証券との包括的業務提携による同社を委託元とする金融商品仲介口座の残高)は3,231億円となりました。

(注) １ 大和証券との包括的業務提携による 同社を委託元とする金融商品仲介口座の 残高 (MRF、外貨MMF、大和ネクスト銀行 口座残高等を除く) ２ 2023年3月末の有価証券残高は当行及び 旧大和証券高知支店の合計値 | (注) 2023年3月末のファンドラップ残高は当行及び旧大和証券高知支店の合計値

〈戦略目標Ⅲ お客さまと繋がり続けるオムニチャネルの構築〉

個人ローンのお申し込みからご融資実行まで一連の手続きをお客さまのパソコンやスマートフォン上で行う「個人ローンWeb完結申込」の取扱いを開始しました。また、非対面によるお客さまとの接点強化に向け、四国銀行アプリの機能改善やオウンドメディアとの連携に取り組んだ結果、アプリのダウンロード数は前連結会計年度比36,361件増加の150,054件となりました。

〈戦略目標Ⅳ 経営インフラの整備〉

昨年４月に、性別や年齢等に関わらず、その個性と能力を十分に発揮し、やりがい・働きがいを感じながら活躍できる環境を整えることを目的に、人事制度を改定しました。人事制度改定とともに人財開発・育成プログラムを改定し、行員の学ぶ意欲を後押しする態勢を整備した結果、研修の受講者数及び資格検定試験の合格者数は前連結会計年度比ともに増加しました。

ウェルビーイング実現に向けた取組みにつきましては、当行全体及び各職場の組織状態を可視化する「エンゲージメントサーベイ」を初めて実施しました。

また、不妊治療と仕事の両立をしやすい職場環境に向けた取組みが評価され、厚生労働大臣より高知県内企業で初めて「プラチナくるみんプラス」の認定を受けました。さらに、ビジネスネームの導入や、各種検診の受診促進に向けてウエルネス休暇を導入するなど、従業者がやりがい・働きがいを感じ、活躍できる環境の実現に向けた諸施策を実施しました。

〈戦略目標Ⅴ 収益力の向上〉

新型コロナウイルスが５類感染症に移行されたことを契機に、経済活動の正常化が進む一方で、原材料・エネルギー価格の高騰や円安、人手不足等、お客さまの経営課題も多様化する中、お客さま起点に立った活動を徹底しました。

また、コンサルティング部内に「ストラクチャードファイナンス室」を新設し、お客さまの事業承継問題の解決や更なる成長に向けた資本提携に必要なファイナンスを提案できる態勢を強化しました。

〈戦略目標Ⅵ 効率性の向上〉

住所変更等の手続きが四国銀行アプリやインターネットバンキングを通じて受付・完結できる「諸届Web受付サービス」を導入しました。また、ご来店前に当行ホームページ上で入金伝票等を作成できる「伝票作成Webサービス」を導入するなど、お客さまの利便性向上に資する取組みを通じて効率性の向上を図りました。

サステナビリティへの取組みとしては、「サステナビリティ方針」に基づき、水力発電によるCO2フリー電気の受給契約対象店舗を増やすことなどを通じて、2050年度のカーボンニュートラルの実現とともに、2030年までにCO2排出量を2013年度比で50％削減する目標に取り組んでいます。

また、お客さまのサステナビリティに対する取組みを金融面から支援するため、サステナブルファイナンスの推進目標（3,000億円、2030年12月末まで）を掲げ、初年度である2023年度は718億円を実行することができました。

中期経営計画の実績(単体ベース)及び進捗は以下のとおりであります。

〈財務目標〉

〈コンサルティング機能の発揮に向けた指標〉

① 経営成績の分析

資金運用収支は、資金運用収益が前連結会計年度比33億95百万円増加し、資金調達費用が同５億８百万円減少したため、同39億３百万円増加し328億41百万円となりました。LBOローンをはじめとする高度金融への取組みにより貸出金利息が増加したことや、ポートフォリオ再構築により有価証券運用収支が改善したことが主な要因です。

役務取引等収支は、役務取引等収益が前連結会計年度比11億50百万円増加し、役務取引等費用が同61百万円増加したため、同10億89百万円増加し68億92百万円となりました。戦略目標Ⅴに掲げる収益力の向上に取り組み、法人及び個人のコンサルティング収益が増加しました。法人では、高度金融への取組みなどにより、ファイナンス関係手数料等が増加しました。個人では、2023年４月よりスタートした大和証券株式会社との包括的業務提携に基づく活動により、個人コンサルティング収益が増加しました。

その他業務収支は、その他業務収益が国債等債券売却益の減少等により前連結会計年度比109億５百万円減少し、その他業務費用が国債等債券売却損や国債等債券償還損の減少等により同97億53百万円減少したため、同11億51百万円減少し106億37百万円の支出超過となりました。当連結会計年度は、前連結会計年度と比較して有価証券の売買取引が減少し、国債等債券売却益、国債等債券売却損ともに減少したことによるものです。

営業経費は、従業員の働きがいの向上や将来の人財育成を見据えた新人事制度への移行やベースアップの実施、大和証券株式会社との提携業務開始に伴う人員の拡充により、人件費が増加したため、前連結会計年度比６億72百万円増加し230億25百万円となりました。

その他経常収支は、その他経常収益が株式等売却益の減少等により前連結会計年度比18億50百万円減少し、その他経常費用が同97百万円減少したため、同17億54百万円減少し32億48百万円となりました。

特別損益は、前連結会計年度比19百万円減少し31百万円の損失となりました。

上記の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度比17億36百万円増加し 72億85百万円となりました。

###

#### ② 財政状態の分析

###### (貸出金)

貸出金は、LBOローンをはじめとする高度金融への取組みのほか、事業性評価を軸としたコンサルティング活動の継続によって事業性貸出金が増加し、前連結会計年度末比1,062億円増加の２兆857億円となりました。

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
貸出金(末残) | 個人向け | 368,678 | 380,627 | 11,949
中小企業向け | 1,051,560 | 1,138,710 | 87,150
その他 | 559,345 | 566,456 | 7,111
計 | 1,979,584 | 2,085,795 | 106,211

金融再生法開示債権(リスク管理債権)は、新型コロナウイルス５類感染症移行後、一部の業種で経済活動の回復がみられたものの、原材料費の高騰等による経営環境の悪化を背景に、前連結会計年度末比28億円増加し533億円となりました。総与信残高に対するリスク管理債権の比率は、前連結会計年度と同率の2.49％となりました。

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
金融再生法開示債権(リスク管理債権) (末残) | 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 3,964 | 4,771 | 807
危険債権 | 40,861 | 42,969 | 2,108
三月以上延滞債権 | ― | ― | ―
貸出条件緩和債権 | 5,714 | 5,605 | △109
計 | 50,540 | 53,347 | 2,807
| 前連結会計年度 (％)(Ａ) | 当連結会計年度 (％)(Ｂ) | 増減(％) (Ｂ)－(Ａ)
総与信残高比率 | 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 0.19 | 0.22 | 0.03
危険債権 | 2.01 | 2.01 | 0.00
三月以上延滞債権 | ― | ― | ―
貸出条件緩和債権 | 0.28 | 0.26 | △0.02
計 | 2.49 | 2.49 | 0.00

###### (有価証券)

有価証券は、ポートフォリオ再構築により、投資信託等を中心に運用を強化した結果、前連結会計年度末比1,030億円増加の 9,122億円となりました。

なお、その他有価証券に係る評価損益は、国内金利の上昇により円建債券の評価損は拡大しましたが、ポートフォリオ改善を目的とした外貨建債券の評価損銘柄の売却や、株価上昇による株式の評価益増加により、前連結会計年度末比130億円増加の185億円の評価益となりました。

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
その他有価証券に 係る評価損益 (年度末) | 株式 | 14,808 | 22,409 | 7,601
債券 | △2,480 | △6,053 | △3,573
その他 | △6,776 | 2,223 | 8,999
計 | 5,550 | 18,579 | 13,029

###### (預金等・預り資産等)

譲渡性預金を含めた預金等は、法人等預金は増加しましたが、譲渡性預金等の減少により、前連結会計年度末比479億円減少の３兆400億円となりました。

| 前連結会計年度 (百万円)(Ａ) | 当連結会計年度 (百万円)(Ｂ) | 増減(百万円) (Ｂ)－(Ａ)
預金等(末残) | 個人預金 | 1,937,495 | 1,928,589 | △8,906
法人等預金 | 1,064,721 | 1,069,152 | 4,431
譲渡性預金 | 85,795 | 42,314 | △43,481
計 | 3,088,011 | 3,040,057 | △47,954

2023年４月より、大和証券株式会社との包括的業務提携に基づく活動がスタートし、商品・サービスラインナップの充実と、お客さまへより高度なコンサルティングを提供したことにより、預り資産等残高は大きく増加しました。

(参考)

| 当連結会計年度 (百万円) |  |  | 前連結会計年度 (百万円)
預り資産等(末残) | 当行 個人年金保険等 | 145,897 |  | 個人年金保険等 | 157,572
大和証券㈱仲介口座 | 323,161 |  | 公共債 | 14,679
大和証券㈱以外の 仲介口座 | 12,066 |  | 投資信託 | 69,950

###### (連結自己資本比率[国内基準])

連結自己資本比率は、自己資本の額が利益剰余金の増加等により前連結会計年度末比30億円増加しましたが、リスク・アセットの額が貸出金の増加等により同1,079億円増加し、同0.38ポイント低下し8.54％となりました。

なお、国内基準で求められている４％の基準は大幅に上回っており、十分な健全性を確保しております。

③ キャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況については、「(1) 経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。

資本の財源及び資金の流動性につきましては、当行グループは銀行業務を中心に金融サービスを提供していることから、主にお客さまからお預かりした預金等を中心に、また必要に応じて市場等からも資金調達を行い、貸出金や有価証券等により資金運用を行っております。資金の調達・運用状況は、月に１回開催するＡＬＭ委員会に報告されており、適切にコントロールしております。

なお、設備投資、株主還元等につきましては自己資金で対応しております。

④ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

当行グループが連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。

######

〈貸倒引当金〉

当行グループは、金融機関が自ら自行の保有する資産を個別に検討して、回収の危険性または価値の毀損の危険性の度合に従って区分する自己査定を実施し、予め定めている償却・引当基準に則り、貸倒引当金を計上しております。債務者区分別の具体的な内容につきましては、「第５ 経理の状況 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４ 会計方針に関する事項 (5)貸倒引当金の計上基準」に記載のとおりであります。

また、見積りに用いた主要な仮定については、「第５ 経理の状況 注記事項(重要な会計上の見積り) (2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報 ②主要な仮定」に記載のとおりであります。

会計上の見積りを決定する際に使用した測定のプロセスは当行グループの状況から見て適切であり、適切な貸倒引当金を計上していると判断しておりますが 、貸出先の経営状況が予想を超えて悪化した場合、現時点で見積もり計上した貸倒引当金が不十分となる可能性があります。また、担保価格の下落、またはその他の予期せざる理由により、貸倒引当金の積み増しを必要とする場合もあり、これらの場合には当行グループの業績に影響を与える可能性があります。

また、当行グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては「第２ 事業の状況　３事業等のリスク」に記載のとおりであります。

### ５ 【経営上の重要な契約等】

該当事項はありません。

### ６ 【研究開発活動】

該当事項はありません。