(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年１月１日
至 2023年６月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年１月１日
至 2024年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
120,217
△42,518
減価償却費
37,736
39,636
のれん償却額
23,143
44,860
貸倒引当金の増減額（△は減少）
52
146
製品保証引当金の増減額（△は減少）
-
1,000
受取利息及び受取配当金
△130
△140
支払利息
9,283
12,496
支払保証料
3,142
4,903
為替差損益（△は益）
△4,954
△1,436
売上債権の増減額（△は増加）
119,845
△379,736
棚卸資産の増減額（△は増加）
△153,504
△640,118
その他の流動資産の増減額（△は増加）
27,390
△102,112
仕入債務の増減額（△は減少）
18,611
88,483
その他の流動負債の増減額（△は減少）
26,393
66,206
長期未払金の増減額（△は減少）
△2,016
3,800
その他
△4,549
20,431
小計
220,660
△884,095
利息及び配当金の受取額
130
140
利息の支払額
△9,394
△13,497
保証料の支払額
△3,136
△4,899
法人税等の支払額
△26,696
△4,319
181,564
△906,671
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△18,000
定期預金の払戻による収入
6,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△17,079
△134,423
有形固定資産の取得による支出
△5,989
△5,518
無形固定資産の取得による支出
△91,000
△8,600
△521
2,262
△126,590
△158,279
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
48,885
1,150,000
長期借入れによる収入
400,000
600,000
長期借入金の返済による支出
△241,959
△268,857
自己株式の取得による支出
△13,472
△10,955
社債の償還による支出
△30,000
配当金の支払額
△53,550
△53,157
7,672
117,575
1,387,029
現金及び現金同等物に係る換算差額
5,144
2,401
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
177,694
324,479
現金及び現金同等物の期首残高
657,648
527,964
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 835,342
※ 852,444