(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△427,273
△909,761
減価償却費
267,750
254,136
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
19,958
6,078
賞与引当金の増減額（△は減少）
－
△159
受取利息及び受取配当金
△5,496
△5,313
支払利息
10,752
16,089
為替差損益（△は益）
△42,303
11,871
投資有価証券売却損益（△は益）
△10,400
固定資産除却損
2,866
6,060
有形固定資産売却損益（△は益）
△867
売上債権の増減額（△は増加）
148,129
243,646
棚卸資産の増減額（△は増加）
△86,249
△91,425
仕入債務の増減額（△は減少）
△91,766
△157,353
未払費用の増減額（△は減少）
17,340
△73,206
未払消費税等の増減額（△は減少）
△73,642
△74,290
前受金の増減額（△は減少）
580,691
832,501
その他
60,221
△89,865
小計
370,579
△31,858
利息及び配当金の受取額
5,478
5,212
利息の支払額
△10,912
△17,767
法人税等の支払額
△44,536
△44,457
320,608
△88,872
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△119,924
△404,870
定期預金の払戻による収入
44,400
341,771
固定資産の取得による支出
△141,364
△427,764
有形固定資産の売却による収入
3,013
投資有価証券の取得による支出
△100,000
投資有価証券の売却による収入
23,100
貸付金の回収による収入
2,743
1,494
△27,701
△48,029
△218,746
△634,386
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
△360,000
670,000
リース債務の返済による支出
△11,218
長期借入れによる収入
700,000
100,000
長期借入金の返済による支出
△280,638
△338,720
配当金の支払額
△115,394
△154,190
△67,251
265,871
現金及び現金同等物に係る換算差額
47,317
89,799
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
81,928
△367,587
現金及び現金同等物の期首残高
1,254,472
1,361,969
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,336,401
※ 994,382