|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
売掛金及び契約資産 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
仕掛販売用不動産 |
|
|
|
開発用土地 |
|
|
|
前渡金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
営業出資金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
関係会社社債 |
|
|
|
その他の関係会社有価証券 |
|
|
|
関係会社出資金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
コマーシャル・ペーパー |
|
|
|
１年内償還予定の社債 |
|
|
|
１年内返済予定の長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
契約負債 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
受入敷金保証金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
代替資産積立金 |
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
特別償却準備金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
繰延ヘッジ損益 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
営業収益 |
|
|
|
営業原価 |
|
|
|
営業総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
関係会社株式売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
関係会社株式評価損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
営業原価内訳
|
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
||
|
区分 |
注記番号 |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
金額（百万円） |
構成比 （％） |
|
直接原価 |
|
174,609 |
26.1 |
245,033 |
32.2 |
|
人件費 |
|
23,297 |
3.5 |
27,261 |
3.6 |
|
諸経費 |
|
470,347 |
70.4 |
488,214 |
64.2 |
|
計 |
|
668,253 |
100.0 |
760,509 |
100.0 |
前事業年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本剰 余金 |
資本剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||
|
|
代替資産積立金 |
オープンイノベーション促進税制積立金 |
別途 積立金 |
特別償却準備金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
代替資産積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
代替資産積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
代替資産積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
代替資産積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||||
|
|
資本 準備金 |
その他 資本剰 余金 |
資本剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 |
利益 剰余金 合計 |
|||||
|
|
代替資産積立金 |
オープンイノベーション 促進税制積立金 |
別途 積立金 |
特別償却準備金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
代替資産積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
代替資産積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
新株予約権 |
純資産合計 |
||||
|
|
自己株式 |
株主資本 合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
||
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
譲渡制限付株式報酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
代替資産積立金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
代替資産積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
オープンイノベーション促進税制積立金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の積立 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から 資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
|
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準および評価方法
(1) 子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法
(2) 満期保有目的債券
償却原価法
(3) その他有価証券
① 市場価格のない株式等以外のもの
時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
② 市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２．デリバティブ等の評価基準および評価方法
デリバティブ
時価法
３．棚卸資産の評価基準および評価方法
販売用不動産、仕掛販売用不動産、開発用土地および未成工事支出金
個別法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産の建物（建物附属設備を除く）のうち、オフィス用建物、1998年４月１日以降取得の商業用、住宅用およびその他の建物、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物（リース資産を除く）
定額法を採用しています。
なお、事業用定期借地権を設定し賃借した土地にある建物等については、残存価額を０円として使用期限等を耐用年数とした定額法を採用しています。
(2) (1)以外の有形固定資産（リース資産を除く）
定率法を採用しています。
(3) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法を採用しています。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しています。
(4) 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を０円とする定額法を採用しています。
５．繰延資産の処理方法
株式交付費および社債発行費は支出時に全額費用として処理しています。
６．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売掛金、貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しています。
(2) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、期末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき、期末において発生していると認められる額を計上しています。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。
過去勤務費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理することとしています。
数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額法により翌事業年度から費用処理することとしています。
７．収益および費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
一時点で充足される履行義務
分譲事業は顧客との不動産売買契約に基づき当該物件の引渡し義務を負っております。当該履行義務は物件が引き渡される一時点で充足されるものであり、当該引渡し時点において収益を計上しております。
また、対価は通常、履行義務の充足から概ね１年以内に回収しており、重要な金融要素は含んでおりません。
なお、オフィスビルや商業施設等の賃貸事業の収益認識に関しては「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号 2007年３月30日）等に基づき収益を認識しております。
８．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
原則として、繰延ヘッジ処理を採用しています。なお、為替予約については振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しています。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
|
＜ヘッジ手段＞ |
＜ヘッジ対象＞ |
|
為替予約 |
外貨建予定取引 |
|
金利スワップ |
借入金 |
(3) ヘッジ方針
金利変動による借入金の時価の変動リスクおよびキャッシュ・フロー変動リスクをヘッジする目的で金利スワップを行っています。また、将来実現確実な取引において主要決済通貨と異なる通貨での決済が予定されている場合には、為替変動リスクをヘッジするため為替予約を行っています。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動及びキャッシュ・フローの変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にして判断しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の判定を省略しております。
９．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 不動産流動化関連事業に係る配当の損益処理
投資有価証券に計上されている不動産流動化関連事業に係る匿名組合出資金および優先出資証券の配当は営業損益に計上しています。
（2）退職給付に係る会計処理
退職給付に係る未認識数理計算上の差異および未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっています。
(3) 消費税等の会計処理
控除対象外消費税等は、固定資産等に係るものは投資その他の資産の「その他」に計上し（５年償却）、それ以外は発生年度の費用として処理しています。
１．固定資産の減損
(１) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
有形固定資産合計 |
2,582,096 |
2,613,486 |
|
無形固定資産合計 |
44,718 |
54,180 |
|
減損損失 |
－ |
7,716 |
(２) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
（１）の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）１．固定資産の減損（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」の内容と同一であります。
２．販売用不動産の評価
(１) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
|
|
|
（単位：百万円） |
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
販売用不動産 |
475,439 |
439,237 |
|
仕掛販売用不動産 |
86,859 |
58,743 |
|
開発用土地 |
142,003 |
192,730 |
|
販売用不動産評価損 |
－ |
24 |
(２) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
（１）の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）２．販売用不動産の評価（２）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」の内容と同一であります。
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用しております。
法人税等の計上区分に関する改正については、2022年改正会計基準第20－３項ただし書きに定める経過的な取扱い及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日。以下「2022年改正適用指針」という。）第65－２項(2)ただし書きに定める経過的な取扱いに従っております。なお、当該会計方針の変更による財務諸表への影響はありません。
※１ 国庫等補助金受入による圧縮記帳累計額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
||
|
建物 |
3,925 |
百万円 |
2,528 |
百万円 |
|
その他 |
1,724 |
|
1,304 |
|
２ 偶発債務
次のとおり保証を行っています。下記保証金額は、保証予約等によるものです。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
||
|
借入保証等 |
643,116 |
百万円 |
724,314 |
百万円 |
前事業年度について、他に住宅ローン保証債務２百万円、住宅ローン保証予約95百万円があります。
当事業年度について、他に住宅ローン保証債務１百万円、住宅ローン保証予約30百万円があります。
３ 関係会社に対する主な金銭債権・金銭債務（区分表示したものを含む）
関係会社に対する主な金銭債権・金銭債務は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
||
|
短期金銭債権 |
646,408 |
百万円 |
688,519 |
百万円 |
|
長期金銭債権 |
954,826 |
|
836,630 |
|
|
短期金銭債務 |
336,758 |
|
417,895 |
|
|
長期金銭債務 |
11,240 |
|
11,017 |
|
※４ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
||
|
建物 |
2,878 |
百万円 |
2,780 |
百万円 |
|
構築物 |
7 |
|
6 |
|
|
機械及び装置 |
0 |
|
0 |
|
|
工具、器具及び備品 |
0 |
|
0 |
|
|
土地 |
8,353 |
|
8,481 |
|
|
投資有価証券 |
5,108 |
|
5,048 |
|
|
関係会社株式 |
7,104 |
|
4,680 |
|
|
関係会社社債 |
2,804 |
|
2,444 |
|
|
計 |
26,258 |
|
23,443 |
|
上記の担保に供している資産は、関係会社等の債務に対するものであります。
※５ 投資有価証券に含まれる不動産流動化関連事業を目的とした匿名組合出資金および、特定目的会社への優先出資証券は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
||
|
匿名組合出資金および、 特定目的会社への優先出資証券 |
11,588 |
百万円 |
11,588 |
百万円 |
１ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
||
|
営業収益 |
87,510 |
百万円 |
115,629 |
百万円 |
|
営業費用 |
119,015 |
|
124,020 |
|
|
営業取引以外の取引高 |
28,759 |
|
35,592 |
|
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度０％、当事業年度０％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度100％、当事業年度100％となっています。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
||
|
業務委託費 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
給与・手当 |
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
|
（表示方法の変更）
当事業年度より、システム開発活動に係る費用の管理・集計区分の見直しを行った結果、販売費及び一般管理費の科目間で組替えを行っております。この結果、前事業年度における「業務委託費」9,759百万円を12,018百万円に組替えております。
また、前事業年度において主要な費目として表示しておりました「事務機械化費」及び「事業税」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては表示しておりません。なお、前事業年度の「事務機械化費」は7,395百万円、「事業税」は5,285百万円であります。
※３ 固定資産売却益
前事業年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
建物・土地等の売却益であります。
当事業年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
建物・土地等の売却益であります。
子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（2024年３月31日）
|
区分 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
関連会社株式 |
19,280 |
48,075 |
28,795 |
|
合計 |
19,280 |
48,075 |
28,795 |
（注）子会社株式及び関連会社株式のうち市場価格のない株式等
|
区分 |
貸借対照表計上額（百万円） |
|
子会社株式 |
930,821 |
|
関連会社株式 |
16,581 |
これらについては、「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
当事業年度（2025年３月31日）
|
区分 |
貸借対照表計上額 （百万円） |
時価 （百万円） |
差額 （百万円） |
|
関連会社株式 |
19,280 |
43,849 |
24,568 |
|
合計 |
19,280 |
43,849 |
24,568 |
（注）子会社株式及び関連会社株式のうち市場価格のない株式等
|
区分 |
貸借対照表計上額（百万円） |
|
子会社株式 |
1,004,952 |
|
関連会社株式 |
14,184 |
これらについては、「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
|
当事業年度 （2025年３月31日） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
有価証券等評価損損金不算入額 |
29,219 |
百万円 |
|
33,668 |
百万円 |
|
固定資産減損損失損金不算入額 |
18,121 |
|
|
20,641 |
|
|
貸倒引当金等損金算入限度超過額 |
5,951 |
|
|
6,144 |
|
|
減価償却費損金算入限度超過額 |
4,525 |
|
|
4,901 |
|
|
保証金時価会計損金不算入額 |
3,640 |
|
|
3,749 |
|
|
販売用不動産等評価損損金不算入額 |
2,345 |
|
|
2,468 |
|
|
その他 |
49,664 |
|
|
53,804 |
|
|
繰延税金資産小計 |
113,467 |
|
|
125,379 |
|
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△36,705 |
|
|
△42,230 |
|
|
評価性引当額小計 |
△36,705 |
|
|
△42,230 |
|
|
繰延税金資産合計 |
76,762 |
|
|
83,149 |
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△207,201 |
|
|
△140,905 |
|
|
代替資産積立金 |
△51,295 |
|
|
△58,595 |
|
|
合併・分割時連結調整 |
△13,017 |
|
|
△13,405 |
|
|
繰延ヘッジ損益 |
△7,061 |
|
|
△4,944 |
|
|
保証金時価会計益金不算入額 |
△3,636 |
|
|
△3,746 |
|
|
特定目的会社未収配当金益金不算入額 |
△1,330 |
|
|
△2,765 |
|
|
特別償却準備金 |
△1,843 |
|
|
△1,556 |
|
|
その他 |
△18,417 |
|
|
△25,996 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△303,804 |
|
|
△251,916 |
|
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△227,042 |
|
|
△168,767 |
|
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
|
当事業年度 （2025年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
30.6％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
評価性引当額の変動額 |
0.3 |
|
1.6 |
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.3 |
|
0.4 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△8.0 |
|
△9.8 |
|
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正 |
－ |
|
0.4 |
|
その他 |
△0.0 |
|
△0.8 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
23.2 |
|
22.3 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産および繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律（令和７年法律第13号）」が令和７年３月31日に国会で成立し、令和８年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等が変更されることになりました。
この変更により、当事業年度に計上された法人税等調整額の金額が939百万円増加しております。また、繰延税金負債（繰延税金資産の金額を控除した金額）が5,231百万円、再評価に係る繰延税金負債（再評価に係る繰延税金資産の金額を控除した金額）が2,363百万円それぞれ増加し、その他有価証券評価差額金が4,147百万円、土地再評価差額金が2,363百万円、繰延ヘッジ損益が144百万円それぞれ減少しております。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
|
資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期償却額 （百万円） |
当期末残高 (百万円) |
減価償却累計額 （百万円） |
||
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
916,283 |
※１ |
75,228 |
|
16,531 |
54,817 |
920,163 |
744,874 |
|
(6,004) |
||||||||
|
構築物 |
32,236 |
|
5,302 |
|
256 |
3,314 |
33,968 |
43,757 |
|
(71) |
||||||||
|
機械及び装置 |
16,438 |
|
1,666 |
|
99 |
2,560 |
15,445 |
28,338 |
|
(8) |
||||||||
|
車両運搬具 |
99 |
|
36 |
|
0 |
64 |
71 |
805 |
|
工具、器具及び備品 |
23,929 |
|
8,379 |
|
410 |
7,704 |
24,194 |
93,259 |
|
(149) |
||||||||
|
土地 |
1,521,417 |
|
7,722 |
|
5,375 |
- |
1,523,763 |
- |
|
[253,307] |
|
[0] |
|
[253,308] |
||||
|
建設仮勘定 |
69,065 |
|
44,739 |
|
20,248 |
- |
93,557 |
- |
|
その他 |
2,624 |
|
832 |
|
2 |
1,133 |
2,321 |
8,019 |
|
計 |
2,582,096 |
143,909 |
42,924 |
69,594 |
2,613,486 |
919,055 |
||
|
[253,307] |
[0] |
(6,234) |
[253,308] |
|||||
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
借地権 |
22,218 |
|
- |
|
174 |
- |
22,043 |
|
|
|
|
(174) |
|
|||||
|
ソフトウエア |
15,703 |
|
16,453 |
|
46 |
6,534 |
25,576 |
|
|
|
|
(1) |
|
|||||
|
その他 |
6,796 |
|
3,091 |
|
3,167 |
160 |
6,560 |
|
|
|
|
(1) |
|
|||||
|
計 |
44,718 |
19,545 |
3,388 |
6,695 |
54,180 |
|
||
|
(178) |
|
|||||||
（注）１．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
２．当期増加額の主要内訳
※１：ららぽーと安城の新規取得による増加 24,185百万円
ＭＯＰマリンピア神戸の新規取得による増加 14,972百万円
３．「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期末残高」欄の[ ]内は内書きで、土地の再評価に関する法律（平成10年法律第34号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
|
科目 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
貸倒引当金 |
19,449 |
2,360 |
2,319 |
19,491 |
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
該当事項はありません。