１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2024年６月26日に提出いたしました第16期（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1) 連結財務諸表
注記事項
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第５ 【経理の状況】
１ 【連結財務諸表等】
【注記事項】
(税効果会計関係)
（訂正前）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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前連結会計年度
(2023年３月31日) |
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当連結会計年度
(2024年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
資産調整勘定 |
15,188 |
千円 |
|
884 |
千円 |
|
減価償却費 |
86,439 |
|
|
65,167 |
|
|
賞与引当金 |
66,230 |
|
|
61,501 |
|
|
投資有価証券評価損 |
― |
|
|
159,625 |
|
|
関係会社株式評価損 |
― |
|
|
225,450 |
|
|
税務上の繰越欠損金(注)２ |
304,610 |
|
|
376,624 |
|
|
資産除去債務 |
7,520 |
|
|
8,346 |
|
|
未払費用 |
9,979 |
|
|
9,605 |
|
|
未払事業税 |
10,646 |
|
|
8,644 |
|
|
未払事業所税 |
986 |
|
|
1,236 |
|
|
その他 |
12,383 |
|
|
27,273 |
|
|
繰延税金資産小計 |
513,984 |
|
|
944,359 |
|
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２ |
△123,444 |
|
|
△279,349 |
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|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
― |
|
|
△426,515 |
|
|
評価性引当額小計(注)１ |
△123,444 |
|
|
△705,865 |
|
|
繰延税金資産合計 |
390,540 |
|
|
238,494 |
|
|
繰延税金資産純額 |
390,540 |
|
|
238,494 |
|
(注) １．評価性引当額が582,421千円増加しています。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を判断する際、会社分類を変更したことに伴うものです。
(訂正後)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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|
前連結会計年度
(2023年３月31日) |
|
当連結会計年度
(2024年３月31日) |
|
繰延税金資産 |
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|
資産調整勘定 |
15,188 |
千円 |
|
884 |
千円 |
|
減価償却費 |
86,439 |
|
|
65,167 |
|
|
賞与引当金 |
66,230 |
|
|
61,501 |
|
|
投資有価証券評価損 |
― |
|
|
159,625 |
|
|
税務上の繰越欠損金(注)２ |
304,610 |
|
|
376,624 |
|
|
資産除去債務 |
7,520 |
|
|
8,346 |
|
|
未払費用 |
9,979 |
|
|
9,605 |
|
|
未払事業税 |
10,646 |
|
|
8,644 |
|
|
未払事業所税 |
986 |
|
|
1,236 |
|
|
その他 |
12,383 |
|
|
27,273 |
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|
繰延税金資産小計 |
513,984 |
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|
718,909 |
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税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２ |
△123,444 |
|
|
△279,349 |
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|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
― |
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|
△201,065 |
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|
評価性引当額小計(注)１ |
△123,444 |
|
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△480,415 |
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繰延税金資産合計 |
390,540 |
|
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238,494 |
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繰延税金資産純額 |
390,540 |
|
|
238,494 |
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(注) １．評価性引当額が356,971千円増加しています。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を判断する際、会社分類を変更したことに伴うものです。