2021年６月25日に提出いたしました第115期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
(1）連結経営指標等
第２ 事業の状況
３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1）経営成績等の状況の概要
② キャッシュ・フローの状況
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1）連結財務諸表
④ 連結キャッシュ・フロー計算書
（訂正前）
|
回次 |
第111期 |
第112期 |
第113期 |
第114期 |
第115期 |
|
|
決算年月 |
2017年３月 |
2018年３月 |
2019年３月 |
2020年３月 |
2021年３月 |
|
|
売上高 |
（千円） |
23,357,672 |
28,089,154 |
30,650,525 |
32,189,479 |
32,209,297 |
|
経常利益 |
（千円） |
4,175,883 |
4,575,396 |
5,485,166 |
6,463,377 |
6,923,271 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
（千円） |
4,127,958 |
3,174,792 |
4,099,023 |
4,342,683 |
4,691,926 |
|
包括利益 |
（千円） |
4,361,686 |
3,929,436 |
3,572,413 |
4,394,470 |
5,102,415 |
|
純資産額 |
（千円） |
39,148,351 |
42,527,151 |
46,212,576 |
49,635,810 |
52,615,315 |
|
総資産額 |
（千円） |
48,018,425 |
52,910,529 |
56,851,008 |
60,219,801 |
64,326,034 |
|
１株当たり純資産額 |
（円） |
1,645.41 |
1,782.27 |
1,897.19 |
2,039.94 |
2,193.61 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
177.86 |
136.61 |
176.27 |
186.75 |
201.71 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己資本比率 |
（％） |
79.5 |
78.3 |
77.6 |
78.8 |
79.3 |
|
自己資本利益率 |
（％） |
11.4 |
8.0 |
9.6 |
9.5 |
9.5 |
|
株価収益率 |
（倍） |
9.5 |
17.0 |
12.1 |
10.9 |
13.7 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
（千円） |
4,137,185 |
3,373,622 |
4,220,198 |
5,232,526 |
4,085,782 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
（千円） |
△1,564,090 |
△495,049 |
△1,045,932 |
△3,327,699 |
△2,756,404 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
（千円） |
△782,784 |
△855,217 |
△1,012,564 |
△1,193,407 |
△2,472,872 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
（千円） |
10,383,290 |
12,239,806 |
14,346,462 |
15,016,366 |
13,932,676 |
|
従業員数 |
（人） |
1,102 |
1,116 |
1,180 |
1,196 |
1,185 |
|
（外、平均臨時雇用者数） |
〔288〕 |
〔331〕 |
〔411〕 |
〔419〕 |
〔433〕 |
|
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第112期第２四半期連結会計期間において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、第111期の関連する主要な経営指標等について、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第113期の期首から適用しており、第112期以前の主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
（訂正後）
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回次 |
第111期 |
第112期 |
第113期 |
第114期 |
第115期 |
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決算年月 |
2017年３月 |
2018年３月 |
2019年３月 |
2020年３月 |
2021年３月 |
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|
売上高 |
（千円） |
23,357,672 |
28,089,154 |
30,650,525 |
32,189,479 |
32,209,297 |
|
経常利益 |
（千円） |
4,175,883 |
4,575,396 |
5,485,166 |
6,463,377 |
6,923,271 |
|
親会社株主に帰属する当期純利益 |
（千円） |
4,127,958 |
3,174,792 |
4,099,023 |
4,342,683 |
4,691,926 |
|
包括利益 |
（千円） |
4,361,686 |
3,929,436 |
3,572,413 |
4,394,470 |
5,102,415 |
|
純資産額 |
（千円） |
39,148,351 |
42,527,151 |
46,212,576 |
49,635,810 |
52,615,315 |
|
総資産額 |
（千円） |
48,018,425 |
52,910,529 |
56,851,008 |
60,219,801 |
64,326,034 |
|
１株当たり純資産額 |
（円） |
1,645.41 |
1,782.27 |
1,897.19 |
2,039.94 |
2,193.61 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
177.86 |
136.61 |
176.27 |
186.75 |
201.71 |
|
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 |
（円） |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己資本比率 |
（％） |
79.5 |
78.3 |
77.6 |
78.8 |
79.3 |
|
自己資本利益率 |
（％） |
11.4 |
8.0 |
9.6 |
9.5 |
9.5 |
|
株価収益率 |
（倍） |
9.5 |
17.0 |
12.1 |
10.9 |
13.7 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
（千円） |
4,033,493 |
3,232,400 |
4,115,628 |
5,180,441 |
4,089,510 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
（千円） |
△1,564,090 |
△495,049 |
△1,045,932 |
△3,327,699 |
△2,756,404 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
（千円） |
△782,784 |
△855,217 |
△1,012,564 |
△1,193,407 |
△2,472,872 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
（千円） |
10,383,290 |
12,239,806 |
14,346,462 |
15,016,366 |
13,932,676 |
|
従業員数 |
（人） |
1,102 |
1,116 |
1,180 |
1,196 |
1,185 |
|
（外、平均臨時雇用者数） |
〔288〕 |
〔331〕 |
〔411〕 |
〔419〕 |
〔433〕 |
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（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第112期第２四半期連結会計期間において、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定を行っており、第111期の関連する主要な経営指標等について、暫定的な会計処理の確定の内容を反映させております。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第113期の期首から適用しており、第112期以前の主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(1）経営成績等の状況の概要
② キャッシュ・フローの状況
（訂正前）
当連結会計年度における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ、10億８千３百万円減少し、139億３千２百万円（前連結会計年度末比7.2％減）となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益66億５千９百万円、減価償却費13億９千１百万円があった一方で、法人税等の支払額21億１百万円、売上債権の増加８億２百万円、退職給付に係る資産の増加６億７千３百万円があったこと等により、前連結会計年度と比べ収入が11億４千６百万円（21.9％）減少し、40億８千５百万円となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の売却による収入９億９千８百万円があった一方で、有形固定資産の取得による支出26億２千３百万円、有価証券の取得による支出11億８千９百万円があったこと等により、前連結会計年度と比べ支出が５億７千１百万円（17.2％）減少し、△27億５千６百万円となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出11億１千４百万円、配当金の支払額９億７千５百万円があったこと等により、前連結会計年度と比べ支出が12億７千９百万円（107.2％）増加し、△24億７千２百万円となりました。
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
|
|
2017年３月期 |
2018年３月期 |
2019年３月期 |
2020年３月期 |
2021年３月期 |
|
自己資本比率（％） |
79.5 |
78.3 |
77.6 |
78.8 |
79.3 |
|
時価ベースの自己資本比率（％） |
81.9 |
101.9 |
87.3 |
78.8 |
99.6 |
|
キャッシュ・フロー対有利子負債比率 （年） |
0.7 |
0.8 |
0.6 |
0.5 |
0.9 |
|
インタレスト・カバレッジ・レシオ （倍） |
128.9 |
115.0 |
147.7 |
187.6 |
120.5 |
自己資本比率 ：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率 ：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ ：営業キャッシュ・フロー／利払い
（注１）いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
（注２）株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式総数（自己株式控除後）により算出しております。
（注３）営業キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
（訂正後）
当連結会計年度における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ、10億８千３百万円減少し、139億３千２百万円（前連結会計年度末比7.2％減）となりました。
営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益66億５千９百万円、減価償却費13億９千１百万円があった一方で、法人税等の支払額21億１百万円、売上債権の増加８億２百万円、退職給付に係る資産の増加６億７千３百万円があったこと等により、前連結会計年度と比べ収入が10億９千万円（21.1％）減少し、40億８千９百万円となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の売却による収入９億９千８百万円があった一方で、有形固定資産の取得による支出26億２千３百万円、有価証券の取得による支出11億８千９百万円があったこと等により、前連結会計年度と比べ支出が５億７千１百万円（17.2％）減少し、△27億５千６百万円となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出11億１千４百万円、配当金の支払額９億７千５百万円があったこと等により、前連結会計年度と比べ支出が12億７千９百万円（107.2％）増加し、△24億７千２百万円となりました。
（参考）キャッシュ・フロー関連指標の推移
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2017年３月期 |
2018年３月期 |
2019年３月期 |
2020年３月期 |
2021年３月期 |
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自己資本比率（％） |
79.5 |
78.3 |
77.6 |
78.8 |
79.3 |
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時価ベースの自己資本比率（％） |
81.9 |
101.9 |
87.3 |
78.8 |
99.6 |
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キャッシュ・フロー対有利子負債比率 （年） |
0.7 |
0.8 |
0.7 |
0.5 |
0.9 |
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インタレスト・カバレッジ・レシオ （倍） |
125.7 |
110.2 |
144.0 |
185.7 |
120.6 |
自己資本比率 ：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率 ：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ ：営業キャッシュ・フロー／利払い
（注１）いずれも連結ベースの財務数値により計算しております。
（注２）株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式総数（自己株式控除後）により算出しております。
（注３）営業キャッシュ・フローは連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っているすべての負債を対象としております。また、利払いについては、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
（訂正前）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
6,187,568 |
6,659,879 |
|
減価償却費 |
1,192,956 |
1,391,179 |
|
のれん償却額 |
146,104 |
138,632 |
|
減損損失 |
276,272 |
259,578 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△754 |
△3,071 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
17,628 |
23,860 |
|
製品保証引当金の増減額（△は減少） |
462 |
△32,659 |
|
受注損失引当金の増減額（△は減少） |
△23,825 |
609 |
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
△326,585 |
△673,065 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△163,763 |
△168,480 |
|
受取保険金 |
△35,039 |
△5,446 |
|
支払利息 |
27,895 |
33,902 |
|
為替差損益（△は益） |
31,850 |
△87,338 |
|
固定資産売却損益（△は益） |
△662 |
△176 |
|
固定資産除却損 |
1,351 |
22,096 |
|
ゴルフ会員権評価損 |
200 |
2,590 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△451,922 |
△802,891 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△123,626 |
64,428 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△736,804 |
435,318 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
134,369 |
△504,116 |
|
ゴルフ会員権売却損益（△は益） |
－ |
1,400 |
|
有価証券売却損益（△は益） |
△10,330 |
69,254 |
|
その他 |
278,943 |
△785,600 |
|
小計 |
6,422,287 |
6,039,884 |
|
利息及び配当金の受取額 |
164,730 |
169,414 |
|
利息の支払額 |
△27,895 |
△33,902 |
|
法人税等の支払額 |
△1,434,935 |
△2,101,086 |
|
保険金の受取額 |
108,338 |
11,473 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
5,232,526 |
4,085,782 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有価証券の取得による支出 |
△1,477,877 |
△1,189,611 |
|
有価証券の償還による収入 |
1,601,616 |
578,010 |
|
有価証券の売却による収入 |
877,683 |
998,126 |
|
定期預金の預入による支出 |
△688,264 |
△811,069 |
|
定期預金の払戻による収入 |
888,401 |
728,943 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△3,773,043 |
△2,623,226 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
1,259 |
1,222 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△279,417 |
△161,045 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△478,057 |
△487,433 |
|
投資有価証券の償還による収入 |
－ |
201,395 |
|
ゴルフ会員権の売却による収入 |
－ |
8,283 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△3,327,699 |
△2,756,404 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
400,000 |
400,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△400,000 |
△400,000 |
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△222,124 |
△323,398 |
|
自己株式の純増減額（△は増加） |
△500 |
△599 |
|
配当金の支払額 |
△906,183 |
△975,911 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△64,598 |
△57,967 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
－ |
△1,114,995 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△1,193,407 |
△2,472,872 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
△41,515 |
59,804 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
669,903 |
△1,083,689 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
14,346,462 |
15,016,366 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※１ 15,016,366 |
※１ 13,932,676 |
（訂正後）
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前当期純利益 |
6,187,568 |
6,659,879 |
|
減価償却費 |
1,192,956 |
1,391,179 |
|
のれん償却額 |
146,104 |
138,632 |
|
減損損失 |
276,272 |
259,578 |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
△754 |
△3,071 |
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
17,628 |
23,860 |
|
製品保証引当金の増減額（△は減少） |
462 |
△32,659 |
|
受注損失引当金の増減額（△は減少） |
△23,825 |
609 |
|
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） |
△326,585 |
△673,065 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△163,763 |
△168,480 |
|
受取保険金 |
△35,039 |
△5,446 |
|
支払利息 |
27,895 |
33,902 |
|
為替差損益（△は益） |
△20,234 |
△83,611 |
|
固定資産売却損益（△は益） |
△662 |
△176 |
|
固定資産除却損 |
1,351 |
22,096 |
|
ゴルフ会員権評価損 |
200 |
2,590 |
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△451,922 |
△802,891 |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
△123,626 |
64,428 |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△736,804 |
435,318 |
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
134,369 |
△504,116 |
|
ゴルフ会員権売却損益（△は益） |
－ |
1,400 |
|
有価証券売却損益（△は益） |
△10,330 |
69,254 |
|
その他 |
278,943 |
△785,600 |
|
小計 |
6,370,202 |
6,043,611 |
|
利息及び配当金の受取額 |
164,730 |
169,414 |
|
利息の支払額 |
△27,895 |
△33,902 |
|
法人税等の支払額 |
△1,434,935 |
△2,101,086 |
|
保険金の受取額 |
108,338 |
11,473 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
5,180,441 |
4,089,510 |
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
有価証券の取得による支出 |
△1,477,877 |
△1,189,611 |
|
有価証券の償還による収入 |
1,601,616 |
578,010 |
|
有価証券の売却による収入 |
877,683 |
998,126 |
|
定期預金の預入による支出 |
△688,264 |
△811,069 |
|
定期預金の払戻による収入 |
888,401 |
728,943 |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△3,773,043 |
△2,623,226 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
1,259 |
1,222 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△279,417 |
△161,045 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△478,057 |
△487,433 |
|
投資有価証券の償還による収入 |
－ |
201,395 |
|
ゴルフ会員権の売却による収入 |
－ |
8,283 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△3,327,699 |
△2,756,404 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
長期借入れによる収入 |
400,000 |
400,000 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△400,000 |
△400,000 |
|
ファイナンス・リース債務の返済による支出 |
△222,124 |
△323,398 |
|
自己株式の純増減額（△は増加） |
△500 |
△599 |
|
配当金の支払額 |
△906,183 |
△975,911 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△64,598 |
△57,967 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
－ |
△1,114,995 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△1,193,407 |
△2,472,872 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
10,569 |
56,077 |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
669,903 |
△1,083,689 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
14,346,462 |
15,016,366 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
※１ 15,016,366 |
※１ 13,932,676 |