|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
完成工事未収入金 |
|
|
|
兼業事業未収入金 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
兼業事業支出金 |
|
|
|
材料貯蔵品 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
工具器具・備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具器具・備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
その他の関係会社有価証券 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
従業員に対する長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期未収入金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
工事未払金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未成工事受入金 |
|
|
|
兼業事業受入金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
役員株式給付引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2024年３月31日) |
当事業年度 (2025年３月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
完成工事高 |
|
|
|
兼業事業売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
完成工事原価 |
|
|
|
兼業事業売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
完成工事総利益 |
|
|
|
兼業事業総利益 |
|
|
|
売上総利益合計 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
法定福利費 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
修繕維持費 |
|
|
|
事務用品費 |
|
|
|
通信交通費 |
|
|
|
動力用水光熱費 |
|
|
|
調査研究費 |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
交際費 |
|
|
|
寄付金 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
保険料 |
|
|
|
雑費 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
固定資産撤去費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
△ |
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
完成工事原価報告書
|
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記 |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
||
|
Ⅰ 材料費 |
|
|
30,675 |
18.2 |
|
31,900 |
19.2 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
|
3,305 |
2.0 |
|
3,281 |
2.0 |
|
（うち労務外注費） |
|
|
(2,933) |
(1.7) |
|
(2,851) |
(1.7) |
|
Ⅲ 外注費 |
|
|
109,407 |
64.8 |
|
106,430 |
64.1 |
|
Ⅳ 経費 |
|
|
25,491 |
15.0 |
|
24,404 |
14.7 |
|
（うち人件費） |
|
|
(11,796) |
(7.0) |
|
(11,856) |
(7.1) |
|
計 |
|
|
168,880 |
100.0 |
|
166,016 |
100.0 |
（注） 原価計算の方法は、個別原価計算です。
兼業事業売上原価報告書
|
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記 |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
||
|
Ⅰ 不動産事業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１ 不動産取得費 |
|
|
37 |
9.7 |
|
4 |
0.8 |
|
２ 工事費 |
|
|
57 |
14.8 |
|
44 |
8.4 |
|
３ 経費 |
|
|
286 |
73.6 |
|
440 |
82.4 |
|
小計 |
|
|
381 |
98.1 |
|
489 |
91.6 |
|
Ⅱ その他(中古車両販売） |
|
|
7 |
1.9 |
|
45 |
8.4 |
|
計 |
|
|
389 |
100.0 |
|
534 |
100.0 |
（注） 原価計算の方法は、個別原価計算です。
前事業年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 積立 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
株主資本合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 積立 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
△ |
△ |
|
|
自己株式の取得 |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
|||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
固定資産 圧縮積立金 |
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
自己株式の消却 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
株主資本合計 |
その他 有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
固定資産圧縮積立金の 取崩 |
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の消却 |
|
|
|
|
|
|
利益剰余金から資本剰余金への振替 |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
(2) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(3) その他有価証券及びその他の関係会社有価証券
①市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
②市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
３．棚卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 販売用不動産
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(2) 未成工事支出金
個別法による原価法
(3) 兼業事業支出金
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(4) 材料貯蔵品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっています。
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっています。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっています。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっています。
なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっています。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間に基づく定額法によっています。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
５．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権及び貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。
(2) 完成工事補償引当金
完成工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、当事業年度の完成工事高に対する将来の見積補償額に基づいて計上しています。
(3) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額基準により計上しています。
(4) 工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末手持工事のうち損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上しています。
(5) 役員株式給付引当金
役員株式給付規程に基づく取締役への当社株式の給付に備えるため、当事業年度末の取締役に割り当てられたポイントに応じて、見込額を計上しています。
(6) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しています。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、発生時に一括償却しています。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しています。
６．収益及び費用の計上基準
建設事業においては、主に長期の工事契約を締結しています。当該契約については、一定の期間にわたり履行義務が充足されると判断し、履行義務の充足に係る進捗度に基づき収益を認識しています。進捗度の測定は、当事業年度末までに発生した工事原価が、予想される工事原価の合計に占める割合に基づいています。
なお、履行義務の充足に係る進捗率の合理的な見積りができない工事については、原価回収基準を適用しています。また、工期が短い工事については原価回収基準を適用せず、完全に履行義務を充足した時点で収益を認識しています。
７．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップについて、特例処理を採用しています。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
①ヘッジ手段
デリバティブ取引（金利スワップ）
②ヘッジ対象
相場変動による損失の可能性があり、相場変動が評価に反映されていないもの及びキャッシュ・フローが固定され、その変動が回避されるもの
(3) ヘッジ方針
主に当社の内部規程である「金融市場リスク管理方針」に基づき、相場変動及び金利変動をヘッジしています。
なお、主なリスクとして借入金の金利変動をヘッジしています。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理を採用しているため、ヘッジ有効性評価は省略しています。
８．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) 退職給付に係る会計処理
財務諸表において、未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっています。
(2) 関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則および手続
共同企業体の会計処理については、共同企業体を当社の持分比率に応じて財務諸表に取込む方式（取込み方式）によっています。
(3) 消費税等の会計処理
固定資産に係る控除対象外消費税等は長期前払費用に計上し、５年間で均等償却しています。
１.収益認識における履行義務の充足に係る進捗度に用いる総原価の見積り
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
（百万円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
履行義務の充足に係る進捗度に基づき計上した |
117,958 |
123,475 |
|
完成工事高（竣工済の工事を除く） |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しています。
２.係争中の債権に係る回収可能性の見積り
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
（百万円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
貸倒引当金 |
2,263 |
2,169 |
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略していま
す。
（法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日。以下「2022年改正会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用しています。
法人税等の計上区分に関する改正については、2022年改正会計基準第20－３項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っています。なお、当該会計方針の変更による財務諸表への影響はありません。
該当事項はありません。
※１ 関係会社に対するものは次のとおりです。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
|
完成工事未収入金 |
22,937百万円 |
25,216百万円 |
※２ 担保資産及び担保付債務
(1) 担保に供している資産及び担保付債務は、次のとおりです。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
|
投資有価証券 |
3,633百万円 |
3,160百万円 |
|
その他の関係会社有価証券 |
3,559 |
3,599 |
|
計 |
7,193 |
6,760 |
|
長期借入金 |
958百万円 |
1,197百万円 |
|
短期借入金（長期借入金からの振替分） |
921 |
946 |
(2) 下記の資産は関連会社等の借入金等の担保に供しています。
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
|
長期貸付金 |
23百万円 |
20百万円 |
|
計 |
23 |
20 |
３ 偶発債務
(1) 下記の会社等の金融機関借入金等について保証を行っています。
借入金保証
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
当事業年度 （2025年３月31日） |
||
|
マンション購入者 |
2百万円 |
マンション購入者 |
1百万円 |
|
計 |
2 |
計 |
1 |
※１ 関係会社との取引にかかるものが次のとおり含まれています。
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
|
完成工事高 |
40,034百万円 |
39,564百万円 |
|
受取配当金 |
367 |
246 |
※２ 固定資産売却益の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
|
建物 |
0百万円 |
－百万円 |
|
土地 |
3,989 |
－ |
|
計 |
3,990 |
－ |
※３ 固定資産売却損の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
当事業年度 （自 2024年４月１日 至 2025年３月31日） |
|
建物 |
0百万円 |
0百万円 |
|
土地 |
3 |
0 |
|
計 |
3 |
0 |
※４ 減損損失
前事業年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
その他 |
|
千葉県成田市 |
賃貸用不動産 |
土地 |
───── |
|
千葉県東金市 |
実験用施設 |
建物、構築物、建設仮勘定 |
───── |
当社は、建設事業及び共用資産については各支店及び事業所単位に、不動産賃貸事業及びその他の事業については個別物件毎に、また、将来使用が見込まれない資産については処分予定資産として、グルーピングしています。
不動産セグメントにおいて、時価が著しく下落した賃貸用不動産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、固定資産の減損損失を118百万円計上しています。当該減損損失は、土地118百万円によるものです。
その他セグメントにおいて、実験用施設の事業計画の中止があったため、固定資産の減損損失を113百万円計上しております。当該減損損失は建物29百万円、構築物1百万円、建設仮勘定83百万円によるものです。
なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを3.0％で割り引いて算定しています。
当事業年度（自 2024年４月１日 至 2025年３月31日）
|
場所 |
用途 |
種類 |
その他 |
|
新潟県新潟市 |
賃貸用不動産 |
土地、建物 |
───── |
|
北海道札幌市 |
建設 |
工具器具・備品、電話加入権 |
───── |
当社グループは、建設事業及び共用資産については各支店及び事業所単位に、不動産賃貸事業及びその他の事業については個別物件毎に、また、将来使用が見込まれない資産については処分予定資産として、グルーピングしています。
不動産セグメントにおいて、一部の土地及び建物について不動産売買契約の締結に伴う売却の意思決定を行ったことに伴い、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、固定資産の減損損失を28百万円計上しています。当該減損損失は土地９百万円、建物・構築物18百万円です。
土木工事及び建築工事セグメントにおいて、一部の支店が営業活動から生ずる損益が継続してマイナスとなっていることから、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、固定資産の減損損失を１百万円計上しています。当該減損損失は、工具器具・備品１百万円、電話加入権０百万円です。
なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローを3.5％で割り引いて算定しています。
前事業年度（2024年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式8,977百万円、関連会社株式166百万円）は、市場価格のない株式等のため、時価を記載していません。
当事業年度（2025年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式9,149百万円、関連会社株式166百万円）は、市場価格のない株式等のため、時価を記載していません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2024年３月31日） |
|
当事業年度 （2025年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付引当金 |
1,815百万円 |
|
1,845百万円 |
|
貸倒引当金 |
1,373 |
|
1,388 |
|
工事損失引当金 |
512 |
|
683 |
|
賞与引当金 |
432 |
|
446 |
|
固定資産減損 |
310 |
|
249 |
|
投資有価証券有税評価減 |
122 |
|
220 |
|
棚卸資産有税評価減 |
83 |
|
78 |
|
その他 |
425 |
|
531 |
|
繰延税金資産小計 |
5,076 |
|
5,443 |
|
評価性引当額 |
△1,422 |
|
△1,522 |
|
繰延税金資産合計 |
3,654 |
|
3,921 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△5,583 |
|
△5,065 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△2,201 |
|
△2,245 |
|
その他 |
△327 |
|
△369 |
|
繰延税金負債合計 |
△8,112 |
|
△7,680 |
|
繰延税金負債の純額 |
△4,457 |
|
△3,758 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定税率の100分の５以下であるため注記を省略しています。
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
所得税法等の一部を改正する法律（令和７年法律第13号）」が2025年3月31日に国会で成立したことに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度より、「防衛特別法人税」の課税が行われることになりました。
これに伴い、2026年4月1日以後開始する事業年度において解消が見込まれる一時差異等に係る繰延税金資産および繰延税金負債については、法定実効税率を30.6％から31.5％に変更して計算しています。
この税率変更により、当事業年度の繰延税金負債（繰延税金資産の金額を控除した後の金額）は309百万円減少し、法人税等調整額は29百万円減少しています。
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しています。
該当事項はありません。
（株式）
|
銘柄 |
株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
投資有価証券 |
その他 |
東海旅客鉄道株式会社 |
2,100,000 |
5,993 |
|
ヒューリック株式会社 |
1,530,000 |
2,198 |
||
|
九州旅客鉄道株式会社 |
533,000 |
1,945 |
||
|
鹿島建設株式会社 |
600,000 |
1,828 |
||
|
西日本旅客鉄道株式会社 |
598,000 |
1,744 |
||
|
東鉄工業株式会社 |
385,000 |
1,176 |
||
|
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ |
472,510 |
950 |
||
|
阪急阪神ホールディングス株式会社 |
204,994 |
825 |
||
|
片倉工業株式会社 |
316,000 |
698 |
||
|
住友不動産株式会社 |
122,000 |
682 |
||
|
京成電鉄株式会社 |
358,498 |
483 |
||
|
名工建設株式会社 |
340,061 |
440 |
||
|
日本電設工業株式会社 |
124,716 |
262 |
||
|
南海電気鉄道株式会社 |
100,000 |
245 |
||
|
京阪ホールディングス株式会社 |
72,400 |
235 |
||
|
株式会社みずほフィナンシャルグループ |
55,448 |
224 |
||
|
関西国際空港土地保有株式会社 |
4,300 |
215 |
||
|
首都圏新都市鉄道株式会社 |
4,000 |
200 |
||
|
その他25銘柄 |
369,094 |
970 |
||
|
小計 |
8,290,021 |
21,319 |
||
|
計 |
8,290,021 |
21,319 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額 又は 償却累計額 (百万円) |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末 残高 （百万円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
14,442 |
741 |
(18) 287 |
14,896 |
6,932 |
368 |
7,964 |
|
構築物 |
543 |
69 |
(－) 0 |
613 |
395 |
22 |
217 |
|
機械・運搬具 |
698 |
7 |
(－) － |
705 |
612 |
27 |
93 |
|
工具器具・備品 |
1,163 |
22 |
(1) 103 |
1,083 |
958 |
56 |
124 |
|
土地 |
16,388 [4,838] |
－ |
(9) 19 [－] |
16,368 [4,838] |
－ |
－ |
16,368 |
|
リース資産 |
195 |
25 |
(－) － |
220 |
153 |
25 |
67 |
|
建設仮勘定 |
482 |
43 |
(－) 477 |
48 |
－ |
－ |
48 |
|
有形固定資産計 |
33,913 ［4,838] |
910 |
(29) 888 [－] |
33,936 [4,838] |
9,051 |
500 |
24,884 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
特許権 |
－ |
－ |
－ |
83 |
41 |
7 |
41 |
|
ソフトウェア |
－ |
－ |
－ |
2,910 |
1,196 |
242 |
1,713 |
|
電話加入権 |
－ |
－ |
－ |
8 |
－ |
－ |
8 |
|
リース資産 |
－ |
－ |
－ |
8 |
5 |
1 |
3 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
3,010 |
1,244 |
252 |
1,766 |
|
長期前払費用 |
156 |
10 |
－ |
166 |
68 |
32 |
98 |
（注）１．「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄の [ ] 内は内書きで、土地の再評価に関する法律の適用を受けて取得価額の修正を行ったことによる再評価差額です。
２．無形固定資産の金額は資産の総額の100分の１以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しました。
３．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額です。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
|
貸倒引当金 |
2,709 |
114 |
107 |
（注１） |
104 |
2,611 |
|
完成工事補償引当金 |
254 |
270 |
127 |
（注２） |
126 |
270 |
|
賞与引当金 |
1,412 |
1,416 |
1,412 |
|
－ |
1,416 |
|
工事損失引当金 |
1,776 |
1,684 |
430 |
（注３） |
695 |
2,336 |
|
役員株式給付引当金 |
－ |
14 |
－ |
|
－ |
14 |
（注）１．貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額10百万円、対象債権回収による取崩額０百万円及び為替換算の影響93百万円です。
２．完成工事補償引当金の当期減少額（その他）は、洗替額126百万円です。
３．工事損失引当金の当期減少額（その他）は、未使用引当金戻入695百万円です。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
該当事項はありません。