(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年12月１日
至 2024年５月31日)
当中間連結会計期間
(自 2024年12月１日
至 2025年５月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
27,955
77,608
減価償却費
8,691
6,609
のれん償却額
14,316
賞与引当金の増減額（△は減少）
25,467
30,803
受取利息
△6
△603
助成金収入
△2,141
△1,428
売上債権の増減額（△は増加）
15,724
78,890
棚卸資産の増減額（△は増加）
△617
305
仕入債務の増減額（△は減少）
3,238
8,632
未払費用の増減額（△は減少）
△11,932
△3,338
預り金の増減額（△は減少）
△49,569
△15,701
その他
△7,482
△3,089
小計
23,644
193,005
利息の受取額
6
603
助成金の受取額
2,141
1,428
法人税等の支払額
△7,710
△49,102
18,081
145,934
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△16,463
△5,368
無形固定資産の取得による支出
－
△4,651
16
△16,447
△10,019
財務活動によるキャッシュ・フロー
配当金の支払額
△54,254
△57,259
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△52,620
78,655
現金及び現金同等物の期首残高
1,278,218
1,289,310
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,225,597
※ 1,367,965