⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：千円)
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資産の種類 |
当期首残高 |
当期増加額 |
当期減少額 |
当期償却額 |
当期末残高 |
減価償却
累計額 |
減損損失
累計額 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物 |
413 |
－ |
－ |
32 |
－ |
2,565 |
1,503 |
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(380) |
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工具、器具及び備品 |
19,137 |
637 |
－ |
1,433 |
17,096 |
54,652 |
3,041 |
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(1,243) |
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有形固定資産計 |
19,550 |
637 |
－ |
1,466 |
17,096 |
57,218 |
4,545 |
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(1,624) |
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無形固定資産 |
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のれん |
26,582 |
－ |
－ |
17,721 |
－ |
－ |
－ |
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(8,860) |
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ソフトウエア |
29,470 |
46,950 |
－ |
16,480 |
－ |
－ |
－ |
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(59,939) |
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|
|
その他 |
24,940 |
－ |
22,957 |
－ |
－ |
－ |
－ |
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(1,983) |
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無形固定資産計 |
80,992 |
46,950 |
22,957 |
34,202 |
－ |
－ |
－ |
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(70,783) |
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(注)１．当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
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工具、器具及び備品 |
パソコン購入費用 |
637千円 |
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ソフトウエア |
ソフトウエア仮勘定からの振替（サイト運営費用） |
46,950千円 |
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２.当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
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ソフトウエア仮勘定 |
上記１．ソフトウエアへの振替（サイト運営費用） |
22,957千円 |
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なお、ソフトウエア仮勘定は、上表のその他に含まれております。 |
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３.「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
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区分 |
当期首残高
(千円) |
当期末残高
(千円) |
平均利率
(％) |
返済期限 |
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短期借入金 |
39,694 |
109,702 |
1.9 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
10,816 |
－ |
－ |
－ |
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合計 |
50,510 |
109,702 |
－ |
－ |
(注) 平均利率については、期末借入残高に対する加重平均利率を記載しております。
【引当金明細表】
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区分 |
当期首残高
(千円) |
当期増加額
(千円) |
当期減少額
(目的使用)
(千円) |
当期減少額
(その他)
(千円) |
当期末残高
(千円) |
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貸倒引当金 |
1,232,016 |
1,383 |
－ |
1,205,466 |
27,933 |
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、次のとおりであります。
子会社であった株式会社フィスコ・コンサルティングを、2023年７月１日付で当社を存続会社とする吸収合併を行ったため、1,200,466千円の戻入額を計上しております。
また、長期貸付金回収による取崩額5,000千円であります。
【資産除去債務明細表】
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
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区分 |
金額(千円) |
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現金 |
－ |
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預金 |
|
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当座預金 |
970 |
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普通預金 |
217,822 |
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定期預金 |
36,196 |
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計 |
254,989 |
|
合計 |
254,989 |
② 売掛金
相手先別内訳
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相手先 |
金額(千円) |
|
スズキ株式会社 |
30,438 |
|
リフィニティブ・ジャパン株式会社 |
8,720 |
|
株式会社ＱＵＩＣＫ |
7,379 |
|
ＬＩＮＥヤフー株式会社 |
5,546 |
|
共同印刷株式会社 |
4,694 |
|
その他 |
63,480 |
|
合計 |
120,259 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高
(千円)
(Ａ) |
当期発生高
(千円)
(Ｂ) |
当期回収高
(千円)
(Ｃ) |
当期末残高
(千円)
(Ｄ) |
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
|
134,847 |
984,476 |
999,064 |
120,259 |
89.3 |
47.4 |
③ 暗号資産
保有する暗号資産は40,513千円であり、その内容については、「第５ 経理の状況 １財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項（追加情報）」に記載しております。
④ 仕掛品
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品名 |
金額(千円) |
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外注費 |
3,225 |
|
労務費 |
440 |
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合計 |
3,665 |
⑤ 原材料及び貯蔵品
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区分 |
金額(千円) |
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原材料 |
－ |
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貯蔵品 |
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切手 |
60 |
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収入印紙 |
129 |
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計 |
189 |
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合計 |
189 |
⑥ 投資有価証券
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区分及び銘柄 |
金額(千円) |
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株式 |
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株式会社CAICA DIGITAL |
950,176 |
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株式会社ネクスグループ |
346,992 |
|
その他 |
200 |
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債券 |
|
|
株式会社善光総合研究所 |
20,000 |
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合計 |
1,317,370 |
⑦ 買掛金
相手先別内訳
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相手先 |
金額(千円) |
|
eight human partners株式会社 |
2,438 |
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Horiko Capital Management LLC |
2,385 |
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株式会社プルーフウェブ |
1,202 |
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株式会社ダイヤモンド社 |
1,056 |
|
その他 |
14,520 |
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合計 |
21,602 |
⑧ 短期借入金
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区分 |
金額(千円) |
|
ファンズ・オペレーション株式会社 |
90,000 |
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株式会社りそな銀行 |
11,702 |
|
その他 |
8,000 |
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合計 |
109,702 |
⑨ 繰延税金負債
繰延税金負債は1,581,083千円であり、その内容については、「第５ 経理の状況 １財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項（税効果会計関係）」に記載しております。
(3) 【その他】
当事業年度における四半期情報等
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(累計期間) |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当事業年度 |
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売上高(千円) |
－ |
－ |
400,924 |
213,990 |
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税引前四半期（当期）純損失(△)(千円) |
－ |
－ |
△299,869 |
△1,824,113 |
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四半期（当期）純損失(△)(千円) |
－ |
－ |
△302,704 |
△1,827,893 |
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１株当たり四半期（当期）純損失(△)(円) |
－ |
－ |
△6.60 |
△39.89 |
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(会計期間) |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
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１株当たり四半期純損失(△)(円) |
－ |
－ |
△1.39 |
△33.29 |
（注） 当社は、2023年７月１日付で連結子会社でありました株式会社フィスコ・コンサルティングを当社を存続会社とする吸収合併を行ったことにより、第３四半期より連結財務諸表を作成しておりません。したがって、第１四半期、第２四半期の四半期情報等については、記載しておりません。