第４【経理の状況】

１　中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２　監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年４月１日から2025年９月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、かなで監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2025年３月31日）

当中間連結会計期間

（2025年９月30日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

4,499,974

5,235,679

売掛金

864,138

798,053

有価証券

200,000

200,000

商品

235,392

185,374

貯蔵品

300,675

328,685

リース投資資産

231,959

193,414

その他

356,301

320,333

流動資産合計

6,688,442

7,261,540

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

アミューズメント機器（純額）

3,178,926

3,127,008

建物及び構築物（純額）

1,694,997

1,822,142

工具、器具及び備品（純額）

431,664

486,223

土地

1,018,596

1,018,596

建設仮勘定

30,104

182,591

その他（純額）

45,562

39,960

有形固定資産合計

6,399,852

6,676,523

無形固定資産

 

 

その他

43,163

37,919

無形固定資産合計

43,163

37,919

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

330,733

401,582

繰延税金資産

215,786

203,172

敷金及び保証金

1,498,842

1,580,096

その他

235,841

263,964

貸倒引当金

△15,402

△15,402

投資その他の資産合計

2,265,802

2,433,413

固定資産合計

8,708,818

9,147,856

資産合計

15,397,261

16,409,396

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

（2025年３月31日）

当中間連結会計期間

（2025年９月30日）

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

1,453,953

1,484,873

１年内返済予定の長期借入金

1,555,402

1,789,224

未払金

1,304,162

858,844

未払法人税等

331,439

354,138

資産除去債務

5,544

－

賞与引当金

103,461

119,202

その他

756,215

1,051,324

流動負債合計

5,510,177

5,657,606

固定負債

 

 

長期借入金

4,353,902

4,710,390

資産除去債務

647,324

685,429

その他

13,960

19,673

固定負債合計

5,015,186

5,415,492

負債合計

10,525,363

11,073,099

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

709,709

709,709

資本剰余金

503,473

502,793

利益剰余金

3,524,074

3,939,113

自己株式

△41,662

△39,530

株主資本合計

4,695,594

5,112,085

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

176,303

224,212

その他の包括利益累計額合計

176,303

224,212

純資産合計

4,871,897

5,336,297

負債純資産合計

15,397,261

16,409,396

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

売上高

8,181,284

9,713,876

売上原価

3,814,256

4,676,890

売上総利益

4,367,027

5,036,985

販売費及び一般管理費

※ 3,749,138

※ 4,250,043

営業利益

617,889

786,942

営業外収益

 

 

受取利息

1,222

3,838

受取配当金

1,662

2,824

太陽光売電収入

3,885

3,664

自販機設置協賛金

2,908

4,090

その他

3,851

3,501

営業外収益合計

13,530

17,920

営業外費用

 

 

支払利息

15,469

25,118

その他

3,501

1,788

営業外費用合計

18,970

26,906

経常利益

612,449

777,955

特別利益

 

 

固定資産売却益

45

－

特別利益合計

45

－

税金等調整前中間純利益

612,494

777,955

法人税、住民税及び事業税

222,570

312,562

法人税等調整額

16,585

△9,273

法人税等合計

239,156

303,288

中間純利益

373,337

474,667

非支配株主に帰属する中間純利益

－

－

親会社株主に帰属する中間純利益

373,337

474,667

 
【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

中間純利益

373,337

474,667

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

44,059

47,908

その他の包括利益合計

44,059

47,908

中間包括利益

417,397

522,575

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

417,397

522,575

非支配株主に係る中間包括利益

－

－

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

612,494

777,955

減価償却費

966,921

1,066,288

受取利息及び受取配当金

△2,884

△6,663

支払利息

15,469

25,118

固定資産売却損益（△は益）

△45

－

売上債権の増減額（△は増加）

10,635

67,785

棚卸資産の増減額（△は増加）

140,120

22,008

リース投資資産の増減額（△は増加）

△262,951

38,545

仕入債務の増減額（△は減少）

△146,935

106,847

賞与引当金の増減額（△は減少）

10,395

15,740

未払金の増減額（△は減少）

△39,991

112,249

未払消費税等の増減額（△は減少）

△131,327

125,734

その他

△35,469

105,676

小計

1,136,431

2,457,286

利息及び配当金の受取額

1,976

6,550

利息の支払額

△15,192

△24,832

法人税等の支払額

△272,307

△290,782

営業活動によるキャッシュ・フロー

850,908

2,148,220

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△1,247,394

△1,819,283

無形固定資産の取得による支出

△9,005

△2,118

定期預金の預入による支出

△377,500

△347,500

定期預金の払戻による収入

404,500

374,500

投資有価証券の取得による支出

－

△1,050

敷金及び保証金の差入による支出

△51,154

△95,456

敷金及び保証金の回収による収入

411

－

保険積立金の積立による支出

△311

△311

その他

439

△26,568

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,280,014

△1,917,787

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入れによる収入

1,000,000

1,500,000

長期借入金の返済による支出

△831,554

△909,690

配当金の支払額

△59,516

△59,490

ストックオプションの行使による収入

1,936

1,452

財務活動によるキャッシュ・フロー

110,865

532,271

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△318,240

762,704

現金及び現金同等物の期首残高

4,590,562

4,064,674

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 4,272,321

※ 4,827,379

 

【注記事項】

（中間連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

給料及び手当

912,974千円

1,093,022千円

賞与引当金繰入額

100,875千円

119,202千円

水道光熱費

441,664千円

496,696千円

地代家賃

1,294,654千円

1,468,176千円

 

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

現金及び預金

4,280,621千円

5,235,679千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△508,300千円

△408,300千円

流動資産その他（預け金）

500,000千円

－千円

現金及び現金同等物

4,272,321千円

4,827,379千円

 

 

（株主資本等関係）

前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年６月27日

定時株主総会

普通株式

59,528

10.00

2024年３月31日

2024年６月28日

利益剰余金

 

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年11月13日

取締役会

普通株式

59,608

10.00

2024年９月30日

2024年12月10日

利益剰余金

 

当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

１．配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2025年６月27日

定時株主総会

普通株式

59,628

10.00

2025年３月31日

2025年６月30日

利益剰余金

 

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの

決議

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2025年11月12日

取締役会

普通株式

74,610

12.50

2025年９月30日

2025年12月10日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前中間連結会計期間（自　2024年４月１日　至　2024年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

中間連結

損益計算書

計上額

（注３）

 

アミューズ

メント施設

運営

アミューズ

メント機器

販売

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

北海道

69,686

－

69,686

－

69,686

－

69,686

東北

558,702

－

558,702

－

558,702

－

558,702

関東

2,242,909

260,479

2,503,388

382,709

2,886,098

－

2,886,098

甲信越

1,907,812

－

1,907,812

160,539

2,068,351

－

2,068,351

北陸

432,000

－

432,000

－

432,000

－

432,000

東海

1,430,895

－

1,430,895

－

1,430,895

－

1,430,895

近畿

367,505

－

367,505

－

367,505

－

367,505

中国

311,689

－

311,689

－

311,689

－

311,689

四国

17,241

－

17,241

－

17,241

－

17,241

その他（注４）

35,872

－

35,872

－

35,872

－

35,872

顧客との契約から生じる収益

7,374,315

260,479

7,634,794

543,249

8,178,043

－

8,178,043

その他の収益

－

－

－

3,240

3,240

－

3,240

外部顧客への売上高

7,374,315

260,479

7,634,794

546,490

8,181,284

－

8,181,284

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

1,680

1,680

4,877

6,557

△6,557

－

計

7,374,315

262,159

7,636,474

551,367

8,187,842

△6,557

8,181,284

セグメント利益

767,555

89,869

857,424

119,878

977,303

△359,413

617,889

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業であり、広告代理店事業並びに玩具、雑貨等の企画、開発及び販売等を含んでおります。

２．調整額は、主に各報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．「その他」は、各店舗に設置した自動販売機の受取手数料等の金額であります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

当中間連結会計期間（自　2025年４月１日　至　2025年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

（注１）

合計

調整額

（注２）

中間連結

損益計算書

計上額

（注３）

 

アミューズ

メント施設

運営

アミューズ

メント機器

販売

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

北海道

90,427

－

90,427

－

90,427

－

90,427

東北

620,684

－

620,684

－

620,684

－

620,684

関東

2,642,922

164,074

2,806,997

274,585

3,081,582

－

3,081,582

甲信越

2,074,048

－

2,074,048

273,251

2,347,300

－

2,347,300

北陸

455,955

－

455,955

－

455,955

－

455,955

東海

1,956,581

－

1,956,581

－

1,956,581

－

1,956,581

近畿

401,873

－

401,873

－

401,873

－

401,873

中国

600,695

－

600,695

－

600,695

－

600,695

四国

110,696

－

110,696

－

110,696

－

110,696

その他（注４）

36,759

－

36,759

－

36,759

－

36,759

顧客との契約から生じる収益

8,990,646

164,074

9,154,721

547,837

9,702,558

－

9,702,558

その他の収益

－

－

－

11,317

11,317

－

11,317

外部顧客への売上高

8,990,646

164,074

9,154,721

559,155

9,713,876

－

9,713,876

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

97

97

3,609

3,707

△3,707

－

計

8,990,646

164,172

9,154,818

562,764

9,717,583

△3,707

9,713,876

セグメント利益

1,041,876

110,556

1,152,433

10,785

1,163,218

△376,275

786,942

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業であり、広告代理店事業並びに玩具、雑貨等の企画、開発及び販売等を含んでおります。

２．調整額は、主に各報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．「その他」は、各店舗に設置した自動販売機の受取手数料等の金額であります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり中間純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目

前中間連結会計期間

（自　2024年４月１日

至　2024年９月30日）

当中間連結会計期間

（自　2025年４月１日

至　2025年９月30日）

(1）１株当たり中間純利益（円）

62.71

79.60

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益（千円）

373,337

474,667

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益（千円）

373,337

474,667

普通株式の期中平均株式数（株）

5,953,343

5,963,518

(2）潜在株式調整後１株当たり中間純利益（円）

62.38

79.26

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

31,913

24,907

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

 
（重要な後発事象）

（取得による企業結合）

　当社は、2025年11月12日開催の取締役会において、道楽株式会社の全株式を取得し、子会社化することを決議いたしました。

１．企業結合の概要

(１)被取得企業の名称及びその事業の内容

被取得企業の名称：道楽株式会社

事業の内容：トレーディングカードの買取、販売

(２)企業結合を行った理由

　近年、トレーディングカード市場は国内外で急速に拡大しており、特に二次流通市場の活況やコレクター層の増加により、安定した需要が見込まれています。この度、当社が取得する道楽株式会社は、トレーディングカードの買取及び販売事業を国内４店舗及びECにて営んでおり、豊富なノウハウと顧客基盤を有しております。本株式取得により、当社グループが展開するトレーディングカード事業との連携を強め、シナジー効果の創出により、同事業の拡大と成長加速を実現できるものと考えております。これらを総合的に勘案した結果、当社グループのより一層の収益性及び企業価値の持続的向上に寄与するものと判断したため株式取得を行うこととしました。

(３)企業結合日

2026年２月１日(予定)

(４)企業結合の法的形式

現金を対価とする株式取得

(５)結合後企業の名称

変更はありません。

(６)取得する議決権比率

100％

(７)取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価として株式を取得することによるものです。

 

２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

現時点では確定しておりません。

 

３．主要な取得関連費用の内容及び金額

現時点では確定しておりません。

 

４．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

現時点では確定しておりません。

 

５．企業結合日に受け入れた資産および引き受けた負債の額並びにその主な内訳

現時点では確定しておりません。

 

 

２【その他】

　2025年11月12日開催の取締役会において、2025年９月30日の株主名簿に記載された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額

74,610千円

②　１株当たりの金額

12.50円

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日

2025年12月10日