(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
31,294
62,647
減価償却費
11,884
17,243
のれん償却額
2,096
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△1,640
△370
受取利息及び受取配当金
△145
△1,517
支払利息
2,896
3,607
固定資産除却損
―
18,381
売上債権の増減額（△は増加）
84,029
31,147
棚卸資産の増減額（△は増加）
1,746
△1,162
未払金の増減額（△は減少）
4,983
58,681
未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）
△5,051
11,927
未払消費税等の増減額（△は減少）
△23,265
△6,408
契約負債の増減額（△は減少）
△265,579
△227,934
その他
△62,716
90,753
小計
△219,468
59,092
利息及び配当金の受取額
145
1,517
利息の支払額
△2,896
△3,607
法人税等の支払額
△38,802
△12,687
△261,021
44,315
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△5,692
△80,186
無形固定資産の取得による支出
△1,500
△1,800
資産除去債務の履行による支出
△22,000
敷金及び保証金の差入による支出
△9,900
△348
敷金及び保証金の回収による収入
576
17,576
△16,516
△86,757
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
107,498
50,000
長期借入れによる収入
長期借入金の返済による支出
△49,342
△49,996
株式の発行による収入
88,205
新株予約権の発行による収入
101
196,361
104
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△81,176
△42,337
現金及び現金同等物の期首残高
1,554,565
1,593,893
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 1,473,388
※ 1,551,556