(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年５月１日
至 2024年10月31日)
当中間会計期間
(自 2025年５月１日
至 2025年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益
376,937
417,501
減価償却費
42,273
37,726
貸倒引当金の増減額（△は減少）
98
△314
賞与引当金の増減額（△は減少）
△633
156
受取利息
△22
△2,086
受取保証料
△3,729
－
支払利息
1,065
1,137
為替差損益（△は益）
326
△2,005
上場関連費用
2,000
売上債権の増減額（△は増加）
△53,850
△95,536
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,729
△280
前払費用の増減額（△は増加）
△13,831
4,163
仕入債務の増減額（△は減少）
2,269
1,047
未払金の増減額（△は減少）
△9,667
12,706
未払消費税等の増減額（△は減少）
2,398
26,639
未払法人税等(外形標準課税)の増減額（△は減少）
9,433
△3,933
その他
1,532
△2,559
小計
354,870
394,363
利息の受取額
22
1,635
保証料の受取額
3,729
利息の支払額
△1,065
△1,137
法人税等の支払額
△77,539
△102,298
280,017
292,562
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△121,405
△8,805
無形固定資産の取得による支出
△1,713
保険積立金の積立による支出
△2,488
差入保証金の差入による支出
△18,525
差入保証金の回収による収入
8,911
△125,607
△18,418
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
200,000
長期借入金の返済による支出
△25,890
△39,936
174,110
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
328,520
234,207
現金及び現金同等物の期首残高
257,782
1,292,344
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 586,302
※１ 1,526,552