⑤ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
該当事項はありません。
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
当期末減価
償却累計額
又は償却累
計額(千円)
|
当期償却額
(千円)
|
差引当期末
残高(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
8,968
|
2,573
|
―
|
11,542
|
7,020
|
524
|
4,522
|
機械及び装置
|
2,736
|
―
|
―
|
2,736
|
2,367
|
206
|
369
|
工具、器具及び備品
|
22,492
|
6,118
|
850
|
27,760
|
19,409
|
4,056
|
8,351
|
有形固定資産計
|
34,197
|
8,692
|
850
|
42,040
|
28,796
|
4,787
|
13,243
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウエア
|
50,048
|
5,673
|
―
|
55,721
|
50,048
|
2,685
|
5,673
|
無形固定資産計
|
50,048
|
5,673
|
―
|
55,721
|
50,048
|
2,685
|
5,673
|
長期前払費用
|
896
|
927
|
1,079
|
743
|
―
|
―
|
743
|
(注）１．建物の増加は、本社オフィスの改修工事に係るものであります。
２．工具、器具及び備品の増加は、主に本社オフィスでの個室ブース設置及びパソコンの取得に係るものであります。
３．ソフトウエアの増加は、自社利用システムの開発に係るものであります。
４．長期前払費用は、費用の期間配分に係るものであり、償却資産とは性質が異なるため、「当期末減価償却累計額又は償却累計額」及び「当期償却額」には含めておりません。
【社債明細表】
銘柄
|
発行年月日
|
当期首残高
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
利率
(％)
|
担保
|
償還期限
|
第１回無担保転換社債型新株予約権付社債
|
2020年 ３月30日
|
165,000
|
―
|
無利息
|
無担保社債
|
2026年 ３月31日
|
合計
|
―
|
165,000
|
―
|
―
|
―
|
―
|
(注) 第１回無担保転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権のすべてについて、2025年８月５日付で権利行使が行われております。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
平均利率
(％)
|
返済期限
|
短期借入金
|
570,000
|
100,000
|
2.38
|
―
|
１年以内に返済予定の長期借入金
|
39,345
|
106,748
|
2.14
|
―
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
30,366
|
267,618
|
2.69
|
2026年～2030年
|
合計
|
639,711
|
474,366
|
―
|
―
|
(注) １．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
区分
|
１年超２年以内
(千円)
|
２年超３年以内
(千円)
|
３年超４年以内
(千円)
|
４年超５年以内
(千円)
|
長期借入金
|
93,818
|
72,700
|
61,200
|
39,900
|
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高
(千円)
|
当期増加額
(千円)
|
当期減少額
(目的使用)
(千円)
|
当期減少額
(その他)
(千円)
|
当期末残高
(千円)
|
貸倒引当金
|
25
|
246
|
―
|
25
|
246
|
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
現金
|
411
|
預金
|
|
普通預金
|
398,272
|
通知預金
|
50
|
計
|
398,322
|
合計
|
398,734
|
② 売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
株式会社エラン
|
81,706
|
Drs Lounge Co.
|
44,114
|
株式会社ナースステージ
|
33,042
|
アメリカン・エクスプレス・インターナショナル, Inc.
|
27,669
|
GMOペイメントゲートウェイ株式会社
|
10,584
|
その他
|
56,046
|
合計
|
253,164
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円)
(Ａ)
|
当期発生高 (千円)
(Ｂ)
|
当期回収高 (千円)
(Ｃ)
|
当期末残高 (千円)
(Ｄ)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
378,166
|
3,895,026
|
4,020,028
|
253,164
|
94.1
|
29.6
|
③ 商品
区分
|
金額(千円)
|
商品（メディカルアパレル等）
|
1,296,606
|
合計
|
1,296,606
|
④ 原材料
区分
|
金額(千円)
|
原材料（メディカルアパレル用生地等の資材）
|
144,901
|
合計
|
144,901
|
⑤ 繰延税金資産
区分
|
金額(千円)
|
繰延税金資産 ※
|
166,834
|
合計
|
166,834
|
※ その内容については「１ 財務諸表等 （１）財務諸表 注記事項 （税効果会計関係）」に記載しております。
⑥ 買掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
MNインターファッション株式会社
|
204,611
|
NANTONG TUORUI INTERNATIONAL TRADE CO.,LTD.
|
18,897
|
蝶理株式会社
|
17,263
|
スタイレム瀧定大阪株式会社
|
13,669
|
株式会社マッシュスタイルラボ
|
5,415
|
その他
|
17,674
|
合計
|
277,532
|
⑦ 未払金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
給料手当
|
43,666
|
株式会社UPSIDERホールディングス
|
20,538
|
株式会社ハマキョウレックス
|
13,108
|
大和証券株式会社
|
8,250
|
日本年金機構港年金事務所
|
6,410
|
その他
|
43,613
|
合計
|
135,588
|
(3) 【その他】
|
中間会計期間
|
当事業年度
|
売上高
|
(千円)
|
1,694,665
|
3,631,916
|
税引前中間(当期)純利益
|
(千円)
|
36,034
|
138,632
|
中間(当期)純利益
|
(千円)
|
30,857
|
169,892
|
１株当たり中間(当期)純利益
|
(円)
|
26.26
|
129.24
|
(注）１．当社は、2025年11月５日付で東京証券取引所グロース市場に上場いたしましたので、中間会計期間に係る半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間に係る中間財務諸表について、ESネクスト有限責任監査法人により期中レビューを受けております。
２．2025年８月５日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり中間（当期）純利益を算定しております。