第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2025年７月１日から2025年12月31日まで)に係る中間連結財務諸表について、仰星監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2025年６月30日)

当中間連結会計期間

(2025年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

10,013

10,822

売掛金

3,064

3,625

原材料及び貯蔵品

144

182

前払費用

1,022

1,094

その他

81

77

貸倒引当金

△3

△3

流動資産合計

14,322

15,799

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

4,556

6,707

工具、器具及び備品（純額）

468

505

土地

1,820

2,403

リース資産（純額）

281

460

建設仮勘定

2

－

有形固定資産合計

7,130

10,076

無形固定資産

192

225

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

121

188

差入保証金

6,001

5,977

その他

1,657

1,605

貸倒引当金

△19

△16

投資その他の資産合計

7,760

7,755

固定資産合計

15,083

18,057

資産合計

29,405

33,856

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2025年６月30日)

当中間連結会計期間

(2025年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

1,449

1,669

１年内返済予定の長期借入金

2,000

2,000

未払金

1,407

1,388

未払費用

2,050

2,097

未払法人税等

18

1,828

未払消費税等

454

497

その他

451

670

流動負債合計

7,831

10,150

固定負債

 

 

長期借入金

10,232

9,232

資産除去債務

636

633

その他

527

643

固定負債合計

11,397

10,510

負債合計

19,228

20,660

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

100

100

利益剰余金

10,404

13,365

自己株式

△355

△341

株主資本合計

10,148

13,123

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

28

72

その他の包括利益累計額合計

28

72

純資産合計

10,177

13,196

負債純資産合計

29,405

33,856

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年７月１日

　至　2025年12月31日)

売上高

25,279

28,501

売上原価

16,282

17,598

売上総利益

8,996

10,902

販売費及び一般管理費

※ 5,035

※ 5,568

営業利益

3,960

5,334

営業外収益

 

 

違約金収入

29

19

その他

30

52

営業外収益合計

59

71

営業外費用

 

 

支払利息

159

71

その他

1

0

営業外費用合計

160

72

経常利益

3,859

5,333

特別利益

 

 

固定資産売却益

3

24

特別利益合計

3

24

特別損失

 

 

固定資産除却損

2

8

特別損失合計

2

8

税金等調整前中間純利益

3,861

5,350

法人税等

31

1,828

中間純利益

3,829

3,521

親会社株主に帰属する中間純利益

3,829

3,521

 

 

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年７月１日

　至　2025年12月31日)

中間純利益

3,829

3,521

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△5

43

その他の包括利益合計

△5

43

中間包括利益

3,824

3,565

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

3,824

3,565

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

 前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

 当中間連結会計期間

(自　2025年７月１日

　至　2025年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

3,861

5,350

減価償却費

302

337

固定資産売却益

△3

△24

固定資産除却損

2

8

受取利息及び受取配当金

△2

△12

支払利息

159

71

売上債権の増減額（△は増加）

△732

△561

棚卸資産の増減額（△は増加）

△69

△38

仕入債務の増減額（△は減少）

362

220

未払消費税等の増減額（△は減少）

△353

42

未払金の増減額（△は減少）

△58

14

未払費用の増減額（△は減少）

339

46

その他

127

134

小計

3,935

5,587

利息及び配当金の受取額

2

12

利息の支払額

△160

△71

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△62

△16

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,714

5,512

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△620

△3,080

有形固定資産の売却による収入

19

63

無形固定資産の取得による支出

△36

△66

投資有価証券の取得による支出

△1

△1

差入保証金の差入による支出

△23

△66

差入保証金の回収による収入

125

86

長期前払費用の取得による支出

△28

△15

その他

△7

0

投資活動によるキャッシュ・フロー

△574

△3,081

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

△412

△1,000

配当金の支払額

△479

△560

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△17

△61

財務活動によるキャッシュ・フロー

△908

△1,622

現金及び現金同等物に係る換算差額

△0

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,231

808

現金及び現金同等物の期首残高

7,720

10,013

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 9,951

※ 10,822

 

【注記事項】

（中間連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 

（中間連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前中間連結会計期間

(自  2024年７月１日

　至  2024年12月31日)

 当中間連結会計期間

(自  2025年７月１日

　至  2025年12月31日)

販売手数料

2,676百万円

3,125百万円

給料及び賞与

673

745

退職給付費用

4

4

貸倒引当金繰入額

△2

△2

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自  2024年７月１日

至  2024年12月31日）

当中間連結会計期間

（自  2025年７月１日

至  2025年12月31日）

現金及び預金勘定

9,951百万円

10,822百万円

預入期間が３か月を超える定期預金

－

－

現金及び現金同等物

9,951

10,822

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年７月１日　至　2024年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

2024年９月26日

定時株主総会

普通株式

318

利益剰余金

23.00

2024年６月30日

2024年９月27日

Ａ種優先株式

160

利益剰余金

40,109.59

2024年６月30日

2024年９月27日

 

２.株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年７月１日　至　2025年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

配当の原資

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

2025年９月25日

定時株主総会

普通株式

480

利益剰余金

35.00

2025年６月30日

2025年９月26日

Ａ種優先株式

80

利益剰余金

40,000.00

2025年６月30日

2025年９月26日

 

２.株主資本の金額の著しい変動

　該当事項はありません。

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループは、ホテル事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前中間連結会計期間（自　2024年７月１日　至　2024年12月31日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

 

合計

　宿泊売上

24,618

顧客との契約から生じる収益

24,618

　その他の収益

661

外部顧客への売上高

25,279

 

当中間連結会計期間（自　2025年７月１日　至　2025年12月31日）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：百万円）

 

合計

　宿泊売上

27,827

顧客との契約から生じる収益

27,827

　その他の収益

674

外部顧客への売上高

28,501

 
（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

当中間連結会計期間

（自　2025年７月１日

至　2025年12月31日）

１株当たり中間純利益

270円33銭

253円57銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益（百万円）

3,829

3,521

普通株主に帰属しない金額（百万円）

80

40

（うち優先配当額（百万円））

80

40

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益（百万円）

3,749

3,481

普通株式の期中平均株式数（株）

13,868,420

13,730,085

（注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　　　該当事項はありません。

 

 

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。