(３) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
813,433
323,399
減価償却費
64,107
426,991
のれん償却額
20,455
70,191
株式報酬費用
474,850
463,475
貸倒引当金の増減額（△は減少）
17,447
△23,092
賞与引当金の増減額（△は減少）
△44,748
△128,330
投資有価証券評価損益（△は益）
-
32,711
有形固定資産売却損益（△は益）
△17,940
△10
譲渡制限付株式報酬償却損
53,562
71,387
売上債権の増減額（△は増加）
△82,773
△65,166
買取債権の増減額（△は増加）
△48,536
立替金の増減額（△は増加）
△985,184
△1,573,288
預託金の増減額（△は増加）
△959,522
△1,492,088
前払費用の増減額（△は増加）
△1,319,994
△1,267,295
未払金の増減額（△は減少）
△385,374
△768,452
未払費用の増減額（△は減少）
14,295
144,280
前受収益の増減額（△は減少）
377,844
△471,880
その他
76,021
△251,412
小計
△1,883,518
△4,557,114
利息の受取額
3,913
22,419
利息の支払額
△26,526
△66,549
法人税等の支払額
△20,592
△21,168
△1,926,723
△4,622,413
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,073
△287,172
有形固定資産の売却による収入
17,940
10
無形固定資産の取得による支出
△2,070,450
△2,017,842
事業譲受による支出
△21,922
投資有価証券の取得による支出
△24,910
△9,984
敷金及び保証金の差入による支出
△14,048
△168,360
敷金及び保証金の回収による収入
500
4,169
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△380,979
△328,481
429
△2,479,591
△2,829,582
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
1,800,000
1,480,000
株式の発行による収入
64,581
25,111
自己株式の取得による支出
△292
△377
1,864,289
1,504,734
現金及び現金同等物に係る換算差額
△1,017
2,588
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△2,543,043
△5,944,672
現金及び現金同等物の期首残高
31,750,897
35,789,632
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 29,207,853
※ 29,844,959