(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△30,528
△33,215
減価償却費
107,152
120,110
新株予約権戻入益
△1,206
△1,608
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△314
△17,243
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△75,019
△395
受注損失引当金の増減額（△は減少）
△1,508
△10,553
受取利息及び受取配当金
△1,129
△1,193
支払利息
8,464
13,296
有形固定資産売却損益（△は益）
△385
△2,407
売上債権の増減額（△は増加）
239,132
△36,391
棚卸資産の増減額（△は増加）
△477,712
△419,936
仕入債務の増減額（△は減少）
△77,954
48,668
のれん償却額
13,025
為替差損益（△は益）
1,268
△1,947
契約負債の増減額(△は減少)
395,197
△8,370
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△22,278
5,792
その他の負債の増減額（△は減少）
△175,448
△54,055
持分法による投資損益（△は益）
289
467
補助金収入
△2,600
△2,007
その他
△52,764
△19,836
小計
△154,321
△407,802
利息及び配当金の受取額
1,009
1,193
利息の支払額
△7,689
△13,565
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△109,325
41,270
4,169
2,054
△266,157
△376,850
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△38,447
△97,131
有形固定資産の売却による収入
456
4,170
無形固定資産の取得による支出
△7,607
－
投資有価証券の取得による支出
△1,183
△1,231
△3,539
△2,140
△50,322
△96,332
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
750,000
650,000
長期借入れによる収入
30,000
80,000
長期借入金の返済による支出
△68,318
△68,661
社債の償還による支出
△18,000
リース債務の返済による支出
△11,114
△13,721
配当金の支払額
△56,447
△38,181
626,119
591,435
現金及び現金同等物に係る換算差額
△994
1,301
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
308,645
119,553
現金及び現金同等物の期首残高
675,550
828,182
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 984,195
※1 947,735