(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純損失（△）
△87,180
△161,021
減価償却費
15,497
35,243
株式報酬費用
－
400
受注損失引当金の増減額（△は減少）
829
受取利息及び受取配当金
△60
△463
助成金及び保険金収入
△540
△715
支払利息
4,910
12,075
支払手数料
2,016
5,016
為替差損益（△は益）
△4
20
売上債権の増減額（△は増加）
△145,548
79,529
棚卸資産の増減額（△は増加）
111,835
△170,004
リース投資資産の増減額（△は増加）
△126,837
15,916
仕入債務の増減額（△は減少）
△4,386
△11,170
未払金の増減額（△は減少）
△30,046
△38,052
預り金の増減額（△は減少）
6,914
△15,832
契約負債の増減額（△は減少）
6,512
1,323
未払消費税等の増減額（△は減少）
△47,588
△24,062
その他
3,829
△17,232
小計
△290,677
△288,200
利息及び配当金の受取額
60
463
助成金及び保険金の受取額
540
715
利息の支払額
△4,632
△10,703
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△1,421
△1,449
△296,130
△299,174
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期積金の預入による支出
△1,800
△1,819
有形固定資産の取得による支出
△10,274
△9,021
無形固定資産の取得による支出
△87,585
△67,013
△99,660
△77,854
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
95,000
長期借入れによる収入
100,000
長期借入金の返済による支出
△55,326
△124,048
支払手数料の支出
△3,000
新株予約権の行使による株式の発行による収入
2,340
70,291
現金及び現金同等物に係る換算差額
4
△20
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△451,112
△306,758
現金及び現金同等物の期首残高
699,840
742,232
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 248,728
※ 435,474