(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
1,634
2,222
減価償却費
657
735
負ののれん発生益
－
△20
貸倒引当金の増減額（△は減少）
0
△0
賞与引当金の増減額（△は減少）
31
42
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△4
4
受取利息及び受取配当金
△24
△16
支払利息
113
185
為替差損益（△は益）
104
△43
売上債権の増減額（△は増加）
△128
△811
棚卸資産の増減額（△は増加）
△3,041
△15,519
仕入債務の増減額（△は減少）
111
52
未収入金の増減額（△は増加）
△669
△209
有償支給取引に係る負債の増減額（△は減少）
666
214
その他
189
△737
小計
△358
△13,899
利息及び配当金の受取額
24
16
利息の支払額
△112
△203
法人税等の支払額
△356
△330
△803
△14,417
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△1,039
△1,282
無形固定資産の取得による支出
△2
△8
事業譲受による支出
△444
△5
△1,041
△1,741
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
4,299
18,039
長期借入れによる収入
533
長期借入金の返済による支出
△521
△505
株式の発行による収入
65
108
配当金の支払額
△137
△155
9
△239
3,714
17,782
現金及び現金同等物に係る換算差額
△29
55
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
1,840
1,680
現金及び現金同等物の期首残高
4,833
4,415
現金及び現金同等物の中間期末残高
※１ 6,674
※１ 6,095