第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年７月１日から2025年12月31日まで）に係る中間連結財務諸表について、三優監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年６月30日)

当中間連結会計期間

(2025年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,738,317

1,677,775

受取手形及び売掛金

247,725

278,974

販売用不動産

823,691

986,350

仕掛販売用不動産

1,550,832

2,513,778

商品及び製品

39,413

52,241

仕掛品

47,484

24,088

原材料及び貯蔵品

90,380

129,979

営業貸付金

824,947

991,197

その他

602,357

574,043

貸倒引当金

△293,642

△293,806

流動資産合計

5,671,507

6,934,623

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

957,304

961,533

土地

738,302

790,509

その他（純額）

555,850

710,000

有形固定資産合計

2,251,457

2,462,043

無形固定資産

26,205

19,532

投資その他の資産

781,783

816,292

固定資産合計

3,059,446

3,297,868

資産合計

8,730,954

10,232,491

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年６月30日)

当中間連結会計期間

(2025年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

745,256

719,858

短期借入金

1,499,000

2,432,135

１年内償還予定の社債

300,000

300,000

１年内返済予定の長期借入金

836,735

2,117,666

リース債務

132,355

155,350

未払法人税等

60,927

43,778

資産除去債務

－

9,300

契約負債

130,805

170,541

株主優待引当金

29,190

－

賞与引当金

－

9,506

その他

560,556

512,154

流動負債合計

4,294,826

6,470,290

固定負債

 

 

社債

100,000

100,000

長期借入金

2,259,053

1,565,586

リース債務

291,363

363,889

退職給付に係る負債

119,047

122,066

株式給付引当金

28,786

28,928

資産除去債務

217,124

214,804

その他

202,896

205,624

固定負債合計

3,218,271

2,600,900

負債合計

7,513,098

9,071,191

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

220,914

233,456

利益剰余金

1,096,784

1,010,612

自己株式

△521,213

△508,272

株主資本合計

1,219,481

1,158,792

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

△1,625

2,507

その他の包括利益累計額合計

△1,625

2,507

純資産合計

1,217,855

1,161,300

負債純資産合計

8,730,954

10,232,491

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

当中間連結会計期間

(自　2025年７月１日

　至　2025年12月31日)

売上高

6,623,679

5,098,774

売上原価

5,274,811

4,087,385

売上総利益

1,348,868

1,011,388

販売費及び一般管理費

※ 1,071,670

※ 1,012,025

営業利益又は営業損失（△）

277,197

△636

営業外収益

 

 

受取利息

856

2,004

受取配当金

260

580

受取保険金

2,491

10,973

その他

20,421

7,169

営業外収益合計

24,030

20,728

営業外費用

 

 

支払利息

44,716

60,592

その他

19,493

6,115

営業外費用合計

64,210

66,707

経常利益又は経常損失（△）

237,017

△46,616

特別損失

 

 

減損損失

755

2,241

特別損失合計

755

2,241

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

236,262

△48,857

法人税、住民税及び事業税

71,505

16,558

法人税等調整額

49,296

△24,658

法人税等合計

120,802

△8,100

中間純利益又は中間純損失（△）

115,459

△40,757

親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）

115,459

△40,757

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

当中間連結会計期間

(自　2025年７月１日

　至　2025年12月31日)

中間純利益又は中間純損失（△）

115,459

△40,757

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

340

4,133

その他の包括利益合計

340

4,133

中間包括利益

115,800

△36,624

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

115,800

△36,624

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

当中間連結会計期間

(自　2025年７月１日

　至　2025年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

236,262

△48,857

減価償却費

179,044

198,168

減損損失

755

2,241

貸倒引当金の増減額（△は減少）

28,843

163

賞与引当金の増減額（△は減少）

6,029

9,506

株式給付引当金の増減額（△は減少）

372

△15

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

4,949

3,018

株主優待引当金の増減額（△は減少）

－

△29,190

受取利息及び受取配当金

△1,117

△2,585

社債利息

2,497

2,497

支払利息

42,219

58,094

売上債権の増減額（△は増加）

△19,797

△31,249

棚卸資産の増減額（△は増加）

50,594

△1,154,635

仕入債務の増減額（△は減少）

△596,487

△25,398

営業貸付金の増減額（△は増加）

△178,010

△166,250

その他

△93,807

32,246

小計

△337,653

△1,152,246

利息及び配当金の受取額

856

2,005

利息の支払額

△45,685

△58,596

法人税等の支払額

△123,279

△33,950

営業活動によるキャッシュ・フロー

△505,762

△1,242,787

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△1,200

－

有形固定資産の取得による支出

△176,903

△194,738

無形固定資産の取得による支出

△6,409

△700

投資有価証券の取得による支出

△818

△555

貸付けによる支出

△1,400

－

貸付金の回収による収入

684

2,499

敷金の差入による支出

△8,569

△24,253

敷金の回収による収入

27,427

9,227

資産除去債務の履行による支出

△6,031

△5,603

その他

△10,226

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△183,447

△214,123

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年７月１日

　至　2024年12月31日)

当中間連結会計期間

(自　2025年７月１日

　至　2025年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

△145,000

933,135

長期借入れによる収入

743,000

825,000

長期借入金の返済による支出

△594,366

△237,536

リース債務の返済による支出

△67,699

△78,915

配当金の支払額

△32,781

△45,314

財務活動によるキャッシュ・フロー

△96,847

1,396,368

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△786,057

△60,542

現金及び現金同等物の期首残高

2,739,244

1,711,817

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 1,953,187

※ 1,651,275

 

【注記事項】

（追加情報）

（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）

当社は、2025年10月17日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分（以下「本自己株式処分」という。）を行うことについて、以下のとおり決議し、処分を行いました。

 

処分の概要

（１）処分期日　2025年11月10日

（２）処分する株式の種類及び数　普通株式　24,998株

（３）処分価額　１株につき899円

（４）処分総額　22,473,202円

（５）処分先及びその人数並びに処分株式の数　当社取締役（業務執行取締役）　４名　　11,388株

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　当社子会社取締役　　　　　　　９名　　13,610株

 
（中間連結貸借対照表関係）

保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

（2025年６月30日）

当中間連結会計期間

（2025年12月31日）

（医）信和会　福岡信和病院

（リース債務）

4,536千円

（医）信和会　福岡信和病院

（リース債務）

7,309千円

（医）心和会（リース債務）

2,194

（医）心和会（リース債務）

1,567

（医）信和会　嘉穂信和病院

（リース債務）

6,980

（医）信和会　嘉穂信和病院

（リース債務）

5,878

計

13,711

計

14,754

 

（中間連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自  2024年７月１日

　　至  2024年12月31日）

当中間連結会計期間

（自  2025年７月１日

　　至  2025年12月31日）

貸倒引当金繰入額

28,843千円

163千円

退職給付費用

5,884

5,437

株式給付引当金繰入額

1,489

2,459

賞与引当金繰入額

3,148

5,294

給与手当

239,256

245,065

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自  2024年７月１日

至  2024年12月31日）

当中間連結会計期間

（自  2025年７月１日

至  2025年12月31日）

現金及び預金勘定

2,026,804千円

1,677,775千円

預入期間が３か月を超える定期預金

△73,617

△26,500

現金及び現金同等物

1,953,187

1,651,275

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自2024年７月１日　至2024年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年９月26日

定時株主総会

普通株式

32,812

8.0

2024年６月30日

2024年９月27日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金2,416千円を含めております。

 

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2025年２月10日

取締役会

普通株式

33,028

8.0

2024年12月31日

2025年２月28日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金2,373千円を含めております。

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自2025年７月１日　至2025年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（千円）

１株当たり配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2025年９月25日

定時株主総会

普通株式

45,414

11.0

2025年６月30日

2025年９月26日

利益剰余金

（注）１．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金3,256千円を含めております。

２．１株当たり配当額には、記念配当2.0円が含まれております。

 

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2026年２月９日

取締役会

普通株式

37,382

9.0

2025年12月31日

2026年２月27日

利益剰余金

（注）配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金2,578千円を含めております。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前中間連結会計期間（自2024年７月１日　至2024年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

3,617,171

1,912,054

29,778

27,912

248,592

5,835,510

その他の収益

（注）４

－

2,909

182,876

110,332

－

296,118

外部顧客への

売上高

3,617,171

1,914,964

212,655

138,244

248,592

6,131,628

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,018

11,580

12,638

－

－

25,237

計

3,618,190

1,926,544

225,293

138,244

248,592

6,156,866

セグメント利益又は損失（△）

198,098

108,993

9,692

△33,866

6,670

289,587

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

中間連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

492,051

6,327,561

－

6,327,561

その他の収益

（注）４

－

296,118

－

296,118

外部顧客への

売上高

492,051

6,623,679

－

6,623,679

セグメント間の内部売上高又は振替高

51,792

77,030

△77,030

－

計

543,843

6,700,710

△77,030

6,623,679

セグメント利益又は損失（△）

△3,229

286,358

△9,161

277,197

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額には、セグメント間取引消去259,272千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△267,409千円及び棚卸資産の調整額△1,024千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、中間連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

４．その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（企業会計基準委員会　移管指針第10号）の対象となる不動産（不動産信託受益権を含む。）の譲渡等を含んでおります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　　該当事項はありません。

Ⅱ　当中間連結会計期間（自2025年７月１日　至2025年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

ＲＶ事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

3,522,572

383,839

30,879

20,496

195,773

4,153,560

その他の収益

（注）４

－

2,823

313,416

109,869

－

426,109

外部顧客への

売上高

3,522,572

386,663

344,295

130,365

195,773

4,579,670

セグメント間の内部売上高又は振替高

2,204

10,288

12,377

－

－

24,870

計

3,524,776

396,951

356,673

130,365

195,773

4,604,540

セグメント利益又は損失（△）

158,924

△171,855

22,582

△10,787

△18,513

△19,649

 

 

 

 

 

 

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

中間連結

損益計算書

計上額

（注）３

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

519,104

4,672,664

－

4,672,664

その他の収益

（注）４

－

426,109

－

426,109

外部顧客への

売上高

519,104

5,098,774

－

5,098,774

セグメント間の内部売上高又は振替高

56,649

81,520

△81,520

－

計

575,754

5,180,294

△81,520

5,098,774

セグメント利益又は損失（△）

11,542

△8,106

7,470

△636

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、警備事業等を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失（△）の調整額には、セグメント間取引消去262,630千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△255,006千円及び棚卸資産の調整額△154千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社（持株会社）運営に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、中間連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

４．その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」（企業会計基準第13号）に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」（企業会計基準委員会　移管指針第10号）の対象となる不動産（不動産信託受益権を含む。）の譲渡等を含んでおります。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　　該当事項はありません。

 

（のれんの金額の重要な変動）

　　該当事項はありません。

 

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

 
（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年７月１日

　　至　2024年12月31日）

当中間連結会計期間

（自　2025年７月１日

　　至　2025年12月31日）

１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失（△）

30円31銭

△10円60銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）

115,459

△40,757

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）

115,459

△40,757

普通株式の期中平均株式数（株）

3,808,625

3,841,628

（注）１．前中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、１株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．「１株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する当社株式を中間連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

2026年２月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

（イ）中間配当による配当金の総額……………………37,382千円

（ロ）１株当たりの金額…………………………………９円00銭

（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2026年２月27日

（注）１．2025年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

２．配当金の総額には、株式付与ＥＳＯＰ信託口が所有する株式に対する配当金2,578千円を含めております。