第４【経理の状況】

１．中間財務諸表の作成方法について

　当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、財務諸表等規則第１編及び第３編の規定により第１種中間財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（2025年７月１日から2025年12月31日まで）に係る中間財務諸表について、監査法人八雲による期中レビューを受けております。

なお、当社の監査法人は次のとおり交代しております。

第48期事業年度　アスカ監査法人

第49期中間会計期間　監査法人八雲

 

３．中間連結財務諸表について

 当社は子会社がありませんので、中間連結財務諸表を作成しておりません。

 

１【中間財務諸表】

（１）【中間貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前事業年度

（2025年６月30日）

当中間会計期間

（2025年12月31日）

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

516,629

466,189

売掛金

46,914

64,339

原材料

14,456

17,128

前払費用

19,980

19,705

その他

3,888

3,170

流動資産合計

601,870

570,533

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物（純額）

417,427

399,404

土地

213,034

213,034

その他（純額）

46,790

42,375

有形固定資産合計

677,252

654,814

無形固定資産

14,224

14,083

投資その他の資産

 

 

差入保証金

195,714

195,074

その他

56,826

57,049

貸倒引当金

△6,119

△3,350

投資その他の資産合計

246,421

248,774

固定資産合計

937,898

917,672

資産合計

1,539,769

1,488,205

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

47,086

65,241

短期借入金

100,000

150,000

１年内返済予定の長期借入金

50,199

63,264

未払法人税等

4,730

2,285

賞与引当金

1,100

1,100

その他

191,356

145,693

流動負債合計

394,471

427,583

固定負債

 

 

長期借入金

594,346

559,567

資産除去債務

108,147

108,887

その他

16,589

16,320

固定負債合計

719,082

684,774

負債合計

1,113,554

1,112,358

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

313,600

313,600

利益剰余金

680,020

629,058

自己株式

△622,168

△622,168

株主資本合計

421,451

370,489

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

4,764

5,357

評価・換算差額等合計

4,764

5,357

純資産合計

426,215

375,846

負債純資産合計

1,539,769

1,488,205

 

（２）【中間損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

当中間会計期間

（自　2025年７月１日

至　2025年12月31日）

売上高

948,615

965,547

売上原価

291,110

297,313

売上総利益

657,505

668,233

販売費及び一般管理費

※ 714,653

※ 718,691

営業損失（△）

△57,147

△50,458

営業外収益

 

 

受取利息

54

444

協力金収入

1,400

181

補助金収入

980

-

貸倒引当金戻入額

64

2,769

その他

934

1,585

営業外収益合計

3,432

4,980

営業外費用

 

 

支払利息

2,271

2,670

その他

46

23

営業外費用合計

2,318

2,693

経常損失（△）

△56,034

△48,170

特別損失

 

 

店舗閉鎖損失

372

2

減損損失

-

771

特別損失合計

372

774

税引前中間純損失（△）

△56,406

△48,944

法人税、住民税及び事業税

2,478

2,541

法人税等調整額

△325

△524

法人税等合計

2,153

2,017

中間純損失（△）

△58,559

△50,962

 

（３）【中間キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

当中間会計期間

（自　2025年７月１日

至　2025年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税引前中間純損失（△）

△56,406

△48,944

減価償却費

32,847

30,505

減損損失

-

771

店舗閉鎖損失

372

2

長期前払費用償却額

2,473

1,492

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△64

△2,769

受取利息及び受取配当金

△232

△644

支払利息

2,271

2,670

売上債権の増減額（△は増加）

△13,021

△17,424

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,572

△2,671

仕入債務の増減額（△は減少）

19,299

18,155

その他

△30,042

△23,508

小計

△46,076

△42,366

利息及び配当金の受取額

232

538

利息の支払額

△2,241

△2,670

法人税等の支払額

△4,890

△4,890

営業活動によるキャッシュ・フロー

△52,975

△49,388

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△29,587

△22,059

資産除去債務の履行による支出

△2,944

△7,668

投資有価証券の売却による収入

8

-

貸付けによる支出

△900

△860

貸付金の回収による収入

430

610

差入保証金の回収による収入

4,560

640

その他

△39

△39

投資活動によるキャッシュ・フロー

△28,472

△29,377

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

50,000

長期借入金の返済による支出

△18,186

△21,714

配当金の支払額

△122

-

自己株式の取得による支出

△8

-

その他

△22

△66

財務活動によるキャッシュ・フロー

△18,339

28,219

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△99,788

△50,546

現金及び現金同等物の期首残高

567,417

366,505

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 467,629

※ 315,958

 

【注記事項】

（中間損益計算書関係）

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前中間会計期間

(自　2024年７月１日

至　2024年12月31日)

当中間会計期間

(自　2025年７月１日

至　2025年12月31日)

社員給与手当

306,961千円

311,199千円

 

（中間キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

前中間会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

当中間会計期間

（自　2025年７月１日

至　2025年12月31日）

現金及び預金

617,752千円

466,189千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△150,123

△150,230

現金及び現金同等物

467,629

315,958

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間会計期間（自　2024年７月１日　至　2024年12月31日）

配当に関する事項

配当金支払額

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当中間会計期間（自　2025年７月１日　至　2025年12月31日）

配当に関する事項

配当金支払額

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ．前中間会計期間(自　2024年７月１日　至　2024年12月31日)

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

中間財務諸表

計上額

(注)３

 

料理飲食事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

927,323

927,323

21,291

948,615

-

948,615

セグメント間の内部

売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

927,323

927,323

21,291

948,615

-

948,615

セグメント利益又は

損失（△）

38,461

38,461

△8,572

29,889

△87,037

△57,147

 

(注)１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「ＦＵＲＤＩ」事業を含んでおります。

２．調整額は、以下のとおりであります。

セグメント利益の調整額△87,037千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、中間財務諸表の営業損失と調整を行っております。

 

Ⅱ.当中間会計期間(自　2025年７月１日　至　2025年12月31日)

報告セグメントごとの売上高、利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位：千円)

 

報告セグメント

その他

(注)１

合計

調整額

(注)２

中間財務諸表

計上額

(注)３

 

料理飲食事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

945,925

945,925

19,621

965,547

-

965,547

セグメント間の内部

売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

計

945,925

945,925

19,621

965,547

-

965,547

セグメント利益又は

損失（△）

58,272

58,272

△6,345

51,926

△102,385

△50,458

 

(注)１.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「ＦＵＲＤＩ」事業を含んでおります。

２．調整額は、以下のとおりであります。

セグメント利益の調整額△102,385千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、中間財務諸表の営業損失と調整を行っております。

 
（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前中間会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

当中間会計期間

（自　2025年７月１日

至　2025年12月31日）

埼玉県

       807,816千円

       823,336千円

栃木県

66,850

61,744

群馬県

48,506

54,030

千葉県

25,443

26,435

顧客との契約から生じる収益

948,615

965,547

その他の収益

－

－

外部顧客への売上高

948,615

965,547

 
（１株当たり情報）

　１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間会計期間

（自　2024年７月１日

至　2024年12月31日）

当中間会計期間

（自　2025年７月１日

至　2025年12月31日）

１株当たり中間純損失（△）

△15円36銭

△13円37銭

（算定上の基礎）

 

 

中間純損失（△）（千円）

△58,559

△50,962

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る中間純損失（△）（千円）

△58,559

△50,962

普通株式の期中平均株式数（株）

3,811,493

3,811,476

　（注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、１株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　該当事項はありません。